Femida96.ru

Юридическая помощь для всех
1 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

174 л с сколько налог

Как рассчитывается транспортный налог в 2020 г.

Расскажем о тех из них, что затрагивают большинство автовладельцев нашей страны.

О маломощных автомобилях

Ставки транспортного налога учитывают мощность автомобиля.

В этой связи применяются пять уровней ставок:

для авто мощностью до 100 л. с.;
от 100 до 150 л. с.;
от 150 до 200 л. с.;
от 200 до 250 л. с.;
свыше 250 л. с.
В то же время региональные власти наделены полномочиями расширять эту сетку, детализируя ее и вводя таким образом определенные налоговые послабления для некоторых категорий автовладельцев, вплоть до нулевой налоговой ставки.

Так, в настоящее время Оренбургская область не взимает транспортный налог с автомобиля, если он является единственным и мощность его не превышает 100 л. с.

Сегодня в Москве транспортный налог рассчитывается по восьми ставкам — шаг равняется 25 л.с.

Общая сетка выглядит так:

при мощности до 100 л. с. — ставка 12 руб.;
от 100 до 125 л. с. — ставка 25 руб.;
от 125 до 150 л. с. — ставка 35 руб.;
от 150 до 175 л. с. — ставка 45 руб.;
от 175 до 200 л. с. — ставка 50 руб.;
от 200 до 225 л. с. — ставка 65 руб.;
от 225 до 250 л. с. — ставка 75 руб.;
свыше 250 л. с. — ставка 150 руб.
Как видно, ставка для авто мощностью 120 л. с. составляет 25 руб., а при мощности 130 л. с. придется заплатить уже 35 руб. за каждую «лошадку».

На территории Еврейской автономной области, Самарской и Калужской областей также установлена расширенная сетка ставок транспортного налога. При этом максимальные налоговые послабления получают автомобили, мощность которых гораздо ниже 100 л. с.: к примеру, 80 или даже 70 «лошадок».

Есть и откровенно экзотические варианты.

Вот налоговая сетка, которую ввела Кировская область:

при мощности менее 45 л. с. — ставка 15 руб.;
от 45 до 85 л. с. — ставка 18 руб.;
от 85 до 110 л. с. — ставка 20 руб.;
от 110 до 150 л. с. — ставка 30 руб.;
от 150 до 200 л. с. — ставка 50 руб.;
от 200 до 250 л. с. — ставка 75 руб.;
свыше 250 л. с. — ставка 150 руб.
Главное тут — существенные послабления для маломощных авто. Так, мощность двигателя до 45 л. с. облагается ставкой в 15 руб.; от 45 до 85 л. с. оценивается в 18 руб.; от 85 до 110 л. с. облагается ставкой в 20 руб.

В границах Коми тарифы транспортного налога имеют такой вид:

при мощности менее 70 л. с. — ставка 10 руб.;
от 70 до 85 л. с. — ставка 15 руб.;
от 85 до 100 л. с. — ставка 20 руб.;
от 100 до 150 л. с. — ставка 30 руб.;
от 150 до 200 л. с. — ставка 50 руб.;
от 200 до 250 л. с. — ставка 75 руб.;
свыше 250 л. с. — ставка 150 руб.
Казалось бы, Коми среди представленных выше областей является наиболее привлекательным регионом с точки зрения размера транспортного налога на маломощные авто. Однако всех переплюнула Свердловская область, где цена одной «лошадки» при мощности автомобиля до 100 л. с. составляет 2,5 рубля!

Регионы с минимальными ставками

Вне зависимости от мощности автомобиля есть регионы, которые сильно отличаются ставками от других российских областей. Речь идет об экономически небогатых территориях, где доходы граждан существенно ниже, чем в районах с высокими зарплатами.

Так, Ингушетия установила общую вилку ставок в диапазоне от 5 до 40 руб. за одну «лошадку».

Выгодные условия для маломощных автомобилей предлагают сегодня Крым, Севастополь, Ханты-Мансийский АО: в этих регионах авто до 100 «лошадок» обойдется в 5-7 руб.

Также нужно отметить Магаданскую область и Забайкальский край, где вилки налоговых ставок составляют от 7 до 45 руб. и от 7 до 65 руб. соответственно.

Льготные категории граждан

Федеральным законодательством предоставляется освобождение от уплаты транспортного налога инвалидам, автомобили которых оборудованы специальной системой управления или получены по программам соцзащиты.

Региональные власти в подавляющем большинстве предоставляют аналогичные льготы инвалидам первой, второй и даже третьей группы. При этом устанавливаются ограничения по мощности транспортных средств: это обычно не более 100 л. с., но планка может подниматься и до 150, и до 200 л. с.

Отметим, что льготой по оплате транспортного налога или правом совсем не платить его наделяют родителей либо опекунов ребенка-инвалида.

Более того, оплачивать налог не нужно ветеранам и инвалидам боевых действий; героям войны и бывшим узникам концлагерей; лицам, пострадавшим в техногенных авариях и катастрофах. Освобождение от уплаты предоставляется многодетным родителям, а в ряде регионов и матерям-одиночкам.

Несколько слов о пенсионерах

Это сегодня также отдельная категория граждан, которые имеют льготы по уплате транспортного налога, а в ряде случаев полностью от него освобождаются.

К примеру, пенсионерам Санкт-Петербурга не нужно оплачивать налог, если они владеют единственным авто, которое произведено на территории России и мощность которого менее 150 лошадиных сил. Ленинградская область предоставляет возможность оплачивать 80% ставки, если мощность авто менее 100 л. с. (то есть фактически 14,4 руб. при базовой ставке 18 руб.).

Владимирская область разрешает пенсионерам платить лишь четверть ставки, если мощность авто менее 150 л. с. Таким образом, при мощности до 100 л. с. ставка составляет 5 руб. (при базовой ставке 20 руб.); при мощности от 100 до 150 л. с. — 7,5 руб. (при базовой ставке 30 руб.).

Читайте так же:
Налог сразу за 3 года

Дагестан предоставляет 50-процентню скидку по оплате транспортного налога для авто мощностью до 150 л. с. Так, при мощности до 100 л. с. ставка составляет 4 руб. (при базовой ставке 8 руб.); при мощности от 100 до 150 л. с. — 5 руб. (при базовой ставке 10 руб.).

Ингушетия предоставляет всем гражданам (в том числе пенсионерам) льготы по оплате авто мощностью до 90 л. с., но при двух условиях: машина отечественного производства и выпуска до 1994 года включительно.

Пенсионеры Иркутской области оплачивают с 20-процентной скидкой налог на авто любой мощности. Таким образом, при мощности до 100 л. с. ставка составляет 8,4 руб. (при базовой ставке 10,5 руб.); при мощности от 100 до 150 л. с. — 11,6 руб. (при базовой ставке 14,5 руб.); при мощности от 150 до 200 л. с. — 28 руб. (при базовой ставке 35 руб.); при мощности от 200 до 250 л. с. — 42 руб. (при базовой ставке 52,5 руб.); при мощности свыше 250 л. с. — 84 руб. (при базовой ставке 105 руб.).

Такая же 20-процентная льгота полагается пенсионерам Карачаево-Черкесской Республики, однако мощность авто ограничена 250 л. с. включительно. Другими словами, при мощности до 100 л. с. ставка составляет 5,6 руб. (при базовой ставке 7 руб.); при мощности от 100 до 150 л. с. — 11,2 руб. (при базовой ставке 14 руб.); при мощности от 150 до 200 л. с. — 22,4 руб. (при базовой ставке 28 руб.); при мощности от 200 до 250 л. с. — 44 руб. (при базовой ставке 55 руб.).

Тамбовская область ввела отдельные ставки транспортного налога для пенсионеров, ограничив при этом потолок мощности в 150 лошадиных сил. Таким образом, при мощности авто до 100 л. с. пенсионеры платят 5 руб. за каждую «лошадку»; при мощности от 100 до 150 л. с. включительно — 12,5 руб.

А вот на территории Москвы и Подмосковья льготы для пенсионеров по оплате транспортного налога отсутствуют.

Если авто объявлен в розыск

Тогда владелец угнанного транспортного средства освобождается от уплаты налога до момента, пока машина не будет найдена и возвращена (на основании Федерального закона № 63-ФЗ от 15 апреля 2019 года).

Напомним, что в прежние годы владелец авто должен был заручиться справкой из полиции об угоне транспортного средства и ежегодно подтверждать угон, если машину не нашли (то есть фактически снова получать ту же справку из полиции), либо снять машину с регистрации во избежание начисления транспортного налога, а в случае возвращения снова ставить на учет.

Теперь же освобождение от уплаты налога распространяется не только на авто, которое находится в розыске, но и машину, следственные действия по которой уже прекращены. Другими словами, раньше прекращение розыска сразу рождало обязанность по уплате налога; теперь вы ничего не платите ровно до тех пор, пока машина не найдена. И в случае прекращения розыска к вам не предъявляют никаких налоговых требований.

Если машина в гараже

Владельца смогут полностью освободить от уплаты транспортного налога в случае длительного перерыва в вождении. Однако такая возможность — дело будущего, поскольку законопроект в настоящее время проходит рассмотрение.

Согласно тексту документа, если машина не эксплуатируется более 6 месяцев (к примеру, сезонная консервация или затянувшийся ремонт), то владелец освобождается от уплаты налога. Нюанс в том, что подобное освобождение потребует снятия авто с учета в ГИБДД и передачи на хранение регистрационных знаков.

Размер транспортного налога. Расчет и таблицы ставок по лошадиным силам и по регионам

Если вы владеете автомобилем, мотоциклом, автобусом, снегоходом, яхтой, значит каждый год вам предстоит уплата налога. Установленный Налоговым Кодексом РФ он может быть изменен законами регионов. Каждый субъект страны может считать и устанавливать собственную ставку, так как доход от выплат поступает в бюджет именно региона.

Что играет роль при определении размера стоимости ТН в России?

Статьи 359 и 361 гласят:

  • налоги зависят от количества лошадиных сил («лошадей»), которые имеет двигатель авто;
  • ставки могут быть установлены регионом.

Также база ставки может зависеть:

  • от тяги реактивного двигателя;
  • от валовой вместимости ТС в расчете на одну л. с.

Кем устанавливаются?

Налоговую ставку каждый регион РФ может устанавливать самостоятельно. Общие ставки НК РФ могут запросто поменять.

Как определить, сколько лошадиных сил в машине?

Есть три способа:

  1. Просмотрите тех. паспорт машины или каталог производителя. В каталоге указана мощность всех авто нужной модели. Если мощность машины дана в киловаттах, то просто умножьте число на 1,35962. Так вы узнаете мощность авто в л. с.
  2. Если не тех. паспорт, не каталог отыскать не удалось, попробуйте найти динамометрический стенд в пунктах техобслуживания и загоните на него автомобиль. Прогрейте автомобиль, включите первую передачу и трогайтесь.

Наберите скорость до 40-50 км в час, а после перейдите на самую высокую передачу. Педаль газа выжмите до упора и попробуйте достигнуть максимальных оборотов двигателя (ориентируйтесь по приборной доске). Когда мощность начнет падать, включите нейтральную передачу.

Таблица: сколько стоит ТН в зависимости от количества «лошадей» и согласно регионам?

В таблицах автоналога указаны ставки на ТС в рублях на 1 л. с. по НК РФ. Ниже можно узнать, сколько стоит одна и больше лошадиных сил на автомобиль и другой транспорт.

На легковой автомобиль

Таблица по которой можно узнать ставки дорожного налога на машину по лошадиным силам для физических и юридических лиц, к примеру, какой налог на авто меньше 100 или сколько для автомобиля с 150, 170, 190, 200, 220, 230, 231, 235, 238, 249, также свыше 250 «лошадей», к примеру 273, 280 300 или 306 л.с.:

Количество л. с.Ставка на 1 л. с. (руб.)
Меньше 1002,5
100-1503,5
150-2005
200-2507,5
Больше 25015

О транспортном налоге для юридических лиц можно подробнее узнать в нашей статье.

Грузовые

Шкала ТН на грузовые машины:

Количество л. с.Ставка на 1 л. с. (руб.)
Меньше 1002,5
100-1504
150-2005
200-2506,5
Больше 2508,5
Другие самоходы, машины на пневматическом и гусеничном ходу (с каждой л. с.)2,5

Более детально о транспортном налоге на грузовой транспорт читайте в нашем материале.

Мотоциклы/мотороллеры

Количество л. с.Ставка на 1 л. с. (руб.)
Меньше 201
20-352
Больше 355

Более детально об оплате транспортного налога на мотоцикл мы рассказывали тут.

Автобусы

Количество л. с.Ставка на 1 л. с. (руб.)
Меньше 2005
Больше 20010

Самоходный транспорт

ОбъектСтавка на 1 л. с. (руб.)
Самоходы, машины на пневматическом и гусеничном ходу2,5

О том, нужно ли платить налог на самоходные машины, мы рассказывали тут.

Водный

ОбъектСтавка на 1 л. с. (руб.)
Катера, моторные лодки (меньше 100 л. с.)10
Катера, моторные лодки (больше 100 л. с.)20
Яхты, парусно-моторные суда (меньше 100 л. с.)20
Яхты, парусно-моторные суда (больше 100 л. с.)40

Воздушный транспорт

ОбъектСтавка на 1 л. с. (руб.)
Самолеты, вертолеты25
Самолеты с реактивными двигателями20
Транспортные средства без двигателей200

По областям

В таблице указаны ставки по субъектам РФ на авто:

  • Меньше 90 л. с. – 8.
  • 90-100 л. с. – 10.
  • Меньше 10 лет – 7.
  • Больше 10 лет – 0.
  • 10.
  • 15.
  • 20.
  • Меньше 15 лет – 17,3.
  • Больше 15 лет – 15.
  • Физ. лица – 10.
  • Юр. лица – 25.
  • Меньше 80 л. с. – 5.
  • 80-100 л. с. – 10.
  • Меньше 125 л. с. – 20.
  • Больше 125 л. с. – 25.
  • Меньше 175 л. с. – 45.
  • Больше 175 л. с. – 50.
  • 20.
  • 30.
  • 13.
  • 15.
  • Меньше 3 лет – 85.
  • 3-5 лет – 65.
  • Больше 5 лет – 45.
  • 13,5.
  • 22,5.
  • Меньше 15 лет – 21.
  • Больше 15 лет – 15.
  • Меньше 75 л. с. – 13.
  • Больше 75 л. с. – 15.
  • Меньше 10 лет – 12.
  • Больше 10 лет – 8.
  • Меньше 120 л. с. – 24.
  • Больше 120 л. с. – 33.
  • Меньше 3 лет – 16.
  • Больше 3 лет – 14.
  • Меньше 3 лет – 32.
  • Больше 3 лет – 30.
  • Меньше 81 л. с. – 13,1.
  • Больше 81 л. с. – 15,8.
  • Меньше 125 л. с. – 25.
  • Больше 125 до 150 л. с. – 35.
  • Меньше 175 л. с. – 45.
  • Больше 175 – 50.
  • Меньше 225 л. с. – 65.
  • Больше 225 л. с. – 75.
  • Меньше 3 лет – 45.
  • 3-5 лет – 65.
  • Больше 5 лет – 85.
  • Меньше 80 л. с. – 6,6.
  • Больше 80 л. с. – 8,8.
  • Меньше 130 л. с. – 14.
  • Больше 130 л. с. – 16.
  • Меньше 180 л. с. – 32,4.
  • Больше 180 л. с. – 44.
  • Меньше 230 л. с. – 52.
  • Больше 230 л. с. – 64,8.
  • Меньше 0,5 тонн – 13.
  • 0,5 – 1,5 тонн – 17,40.
  • Больше 1,5 тонн – 18.
  • Меньше 130 л. с. – 20.
  • 130-150 л. с. – 40.

Расчет

ТН рассчитывается по правилам статьи 362 НК и региональным законам.

Формула, чтобы рассчитать ТН на авто по лошадиным силам:

Примеры

Возьмем общую ставку для автомобиля с двигателем в 100 л. с.

Если вы владеете автомобилем 11 месяцев из полного года, то расчет будет таков:

100 л. с. * 2,5 * (11/12) = 229,16 руб.

Допустим вы живете в Красноярском крае и владеете BMW X5 x Drive 30 d дизель 2993 см3 (стоимость 4 750 000) с мощностью двигателя 235 л. с. (173 кВт), год выпуска 2017 (налог выплачивается в 2019 г.). Срок владения 4 месяца из налогооблагаемого периода (1 г.).

Машина является дорогостоящей, значит нужно умножить результат на повышающий коэффициент:

  • 1,1 – коэффициент для авто стоимостью 3-5 млн (год выпуска от 2 до 3 лет).
  • 1,3 – 3-5 млн (год выпуска от 1 до 2 лет).
  • 1,5 – 3-5 млн (меньше года).
  • 2 – 5-10 млн (меньше 5 лет).
  • 3 – 10-15 млн (меньше 10 лет).
  • 3 – более 15 млн (меньше 20 лет).

Расчет ТН на авто по лошадиным силам и с повышающим коэффициентом будет таким:

235 (число л. с.) * 51 (ставка в Красноярском крае) * (4 мес./ 12 мес.) = 3595,5.

3595,5 * 1,3 (повышающий коэффициент) = 4674, 15.

На каких онлайн-калькуляторах это удобно рассчитать?

На просторах интернета можно найти несколько калькуляторов, которые автоматически посчитают транспортный налог на авто по региону, лошадиным силам и другим параметрам. Нужно лишь ввести в поля некоторую информацию об автомобиле.

Вам нужно ввести:

  • год выпуска;
  • количество месяцев владения ТС;
  • вид ТС;
  • мощность двигателя;
  • право на льготу (о льготах по транспортному налогу читайте тут);
  • регион.

Вам нужно ввести:

  • регион;
  • год, на который рассчитывается налог;
  • вид ТС;
  • количество л. с. ТС;
  • период (месяцы).

Подробнее о расчёте ТН и об использовании калькулятора, вы узнаете здесь.

В каких случаях не взимается?

Согласно статье 358 главы 28 НК РФ, не облагаются налогом:

  • весельные лодки;
  • моторные лодки (мощность меньше 5 л. с.);
  • автомобили легковые, оборудованные для инвалидов;
  • автомобили легковые (мощность меньше 100 л. с.), полученные с помощью органов соц. защиты.

Транспортный налог платят все владельцы транспортных средств, кроме тех граждан, которые указаны в Налоговом кодексе РФ и региональных законах. Каждый автовладелец должен уметь высчитывать налог сам. Так он может проверить сумму к уплате в квитанции, которую присылает Федеральная налоговая служба.

174 Л с сколько налог

Плата налога и авансовых платежей по налогу производится налогоплательщиками в бюджет по месту нахождения транспортных средств в порядке и сроки, которые установлены законами субъектов Российской Федерации. При этом срок уплаты налога для налогоплательщиков, являющихся организациями, не может быть установлен ранее срока, предусмотренного п. 3 ст. 363.1 НК РФ. Сумма налога исчисляется с учетом количества месяцев, в течение которых транспортное средство было зарегистрировано на налогоплательщика, по итогам каждого налогового периода на основании документально подтвержденных данных о транспортных средствах, подлежащих налогообложению (ст. 52 и 54 НК РФ).

Помимо оплаты транспортного налога, для управления автомобилем необходимо купить полис осаго.Каско – это добровольное страхование транспортного средства (ТС) от ущерба, хищения или угона, которое приобретается по желанию владельца ТС. Важно понимать, что ОСАГО – это обязательное страхование гражданской ответственности владельцев ТС перед третьими лицами: выплаты по полису производятся в пользу потерпевшего, а каско – это добровольное имущественное страхование, которое защищает интересы страхователя (выгодоприобретателя) независимо от его вины. Поэтому, в отличиеот ОСАГО, стоимость каско не регламентируются государством, а устанавливаются самой страховой компанией. Купить каско и полис осаго можно в страховых компаниях.

Калькулятор транспортного налога предназначен для расчета налога на машину по мощности двигателя (лошадиным силам), который ежегодно обязаны платить собственники транспортных средств Калькулятор ОСАГО
Таможенный калькулятор растаможки авто
Автокредит калькулятор . Существует федеральный закон, определяющий базовые ставки налога на авто. Но местные власти могут их увеличивать до 10 раз и вводить новые категории и условия его уплаты, а также устанавливать льготы.

Оплатить налог на авто за 2019 год физические лица должны не позднее 1 декабря 2020 года, а юридические лица – не позднее 5 февраля 2020 года.

Во сколько вам обойдется транспортный налог, зависит от типа транспортного средства и мощности его двигателя (т.е. от количества лошадиных сил). Кроме того, не забудьте, что ежегодно следует приобретать и полис ОСАГО. Стоит заметить, что «львиную» долю бюджета при владении транспортным средством съедает топливо, поэтому не лишним будет рассчитать расход топлива своего автомобиля.

Добрый день, уважаемый читатель.

Сегодня речь пойдет о том, как рассчитать транспортный налог для любого автомобиля.

Некоторые автовладельцы могут поставить под сомнение саму идею расчета налога, сославшись на то, что налоговая инспекция итак присылает квитанции на уплату транспортного налога, поэтому самому сидеть с калькулятором — занятие бесполезное.

На самом деле это не так. Информация о том, как рассчитать транспортный налог, может пригодиться Вам при покупке нового автомобиля. Согласитесь, лучше заранее знать, сколько будет стоить содержание Вашего автомобиля впоследствии.

Кроме того, в некоторых случаях бывает полезно проверить, правильно ли налоговая составила квитанцию для оплаты. Ведь ошибки в начисление налога встречаются довольно часто.

Особенности уплаты транспортного налога в 2019 году

Рассмотрим основные особенности уплаты транспортного налога:

1. Транспортный налог уплачивается один раз в год за предшествующий год. Если Вы владеете автомобилем не полный год (например, купили в феврале или продали в ноябре), то налог Вы будете платить только за те полные месяцы, в течение которых автомобиль был у Вас в собственности (в примерах — 11 месяцев).

Например, налог за 2017 год нужно заплатить в 2018 году.

Срок уплаты налога — 1 декабря. Однако если первое декабря является выходным днем, то срок переносится на следующий рабочий день.

Например, в 2018 году 1 декабря — суббота, поэтому налог можно оплатить до 3 декабря.

2. Владельцы некоторых транспортных средств освобождаются от уплаты транспортного налога. Полный перечень исключений Вы найдете в статье 358 части 2 налогового кодекса:

2. Не являются объектом налогообложения:
.
2) автомобили легковые, специально оборудованные для использования инвалидами, а также автомобили легковые с мощностью двигателя до 100 лошадиных сил (до 73,55 кВт), полученные (приобретенные) через органы социальной защиты населения в установленном законом порядке;
.
5) тракторы, самоходные комбайны всех марок, специальные автомашины (молоковозы, скотовозы, специальные машины для перевозки птицы, машины для перевозки и внесения минеральных удобрений, ветеринарной помощи, технического обслуживания), зарегистрированные на сельскохозяйственных товаропроизводителей и используемые при сельскохозяйственных работах для производства сельскохозяйственной продукции;

6) транспортные средства, принадлежащие на праве оперативного управления федеральным органам исполнительной власти, где законодательно предусмотрена военная и (или) приравненная к ней служба;

7) транспортные средства, находящиеся в розыске, при условии подтверждения факта их угона (кражи) документом, выдаваемым уполномоченным органом;

3. Размер транспортного налога зависит от:

  • мощности автомобиля,
  • региона, где автомобиль зарегистрирован,
  • от возраста транспортного средства.

Как рассчитать транспортный налог на машину?

Итак, для расчета размера транспортного налога в 2019 году в Налоговом кодексе предусмотрена специальная таблица:

Мощность двигателяРазмер налога за 1 л.с.
до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно2,5
свыше 100 л.с. до 150 л.с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно3,5
свыше 150 л.с. до 200 л.с. (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно5
свыше 200 л.с. до 250 л.с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно7,5
свыше 250 л.с. (свыше 183,9 кВт)15

Однако сразу же хочу обратить внимание, что законодательная власть регионов РФ может менять эту таблицу в некоторых пределах.

Например, транспортный налог на один и тот же автомобиль может быть разным в Москве и в Московской области.

Поэтому прежде чем брать в руки калькулятор для расчета транспортного налога рекомендую Вам уточнить налоговые ставки в Вашем конкретном регионе.

Например, в Москве используются следующие коэффициенты для расчета налога:

Мощность двигателяРазмер налога за 1 л.с.
до 100 л.с.12
100 — 125 л.с.25
125 — 150 л.с.35
150 — 175 л.с.45
175 — 200 л.с.50
200 — 225 л.с.65
225 — 250 л.с.75
свыше 250 л.с.150

Примечание. В 2019 году регионы могут менять налоговые ставки лишь в определенных пределах. Цифры из таблицы выше могут быть увеличены либо уменьшены, но не более чем в 10 раз.

Для наглядности рассмотрим еще одну таблицу, в которую дополнительно внесены максимальный и минимальный размер налога за лошадиную силу.

Мощность двигателяМинимальный налог за 1 л.с.Размер налога за 1 л.с.Максимальный налог за 1 л.с.
до 100 л.с.2,525
100 — 150 л.с.3,535
150 — 200 л.с.0,5550
200 — 250 л.с.0,757,575
свыше 250 л.с.1,515150

Обратите внимание, что минимальный размер налога для автомобилей мощностью до 150 л.с. снизу не ограничен, т.е. теоретически в некоторых регионах с автомобилей первых двух групп транспортный налог вообще могут не взимать.

Таким образом, минимальный размер транспортного налога равен 0.

Давайте рассчитаем и максимально возможный размер транспортного налога.

Для расчета я выбрал автомобиль Mercedes GLS (557 л.с.). Уверен, бывают автомобили и мощнее, однако для нашего примера вполне подойдет и этот.

Итак, для данного автомобиля минимальный размер транспортного налога:
557 * 1,5 * 3 = 2506,50 рублей/год.

Максимальный же размер налога:
557 * 150 * 3 = 250 650 рублей/год.

Обратите внимание, рассматриваемый автомобиль попадает в список роскошных машин, поэтому для него применяется повышающий коэффициент 3. Более подробная информация про коэффициенты для дорогих автомобилей приведена в отдельной статье.

Теперь Вы знаете на какую максимальную сумму транспортного налога нужно ориентироваться.

Что же нужно для того, чтобы рассчитать размер транспортного налога на практике:

1. Найдите таблицу ставок налога для Вашего региона. Например, если Вы живете в Тульской области, то Вам нужно найти закон Тульской областной Думы "О транспортном налоге". В тексте этого документа найдите таблицу, содержащую коэффициенты для расчета.

Примечание. Регионы имеют право также устанавливать ставки транспортного налога и в зависимости от года выпуска автомобиля. Так что в некоторых случаях таблица будет иметь больше граф.

2. Узнайте мощность двигателя автомобиля, который Вы планируете приобрести. Мощность указывается в ПТС и в свидетельстве о регистрации автомобиля.

3. Узнайте год выпуска автомобиля.

4. Найдите подходящую графу в таблице и умножьте указанную в ней цифру на мощность двигателя машины.

5. Если стоимость автомобиля составляет более 3 миллионов рублей, то проверьте, не попал ли он в перечень роскошных автомобилей. Если попал, то следует умножить налог на повышающий коэффициент.

На самом деле расчет транспортного налога очень прост. Главное — найти правильную таблицу со ставками. Ну а после получения итоговой суммы, можно переходить к ее оплате:

Как изменился налог на лошадиные силы в 2020 году в России

Большинство транспортных средств в России попадают под действие государственного налога. Его ежегодная плата не радует автовладельцев, а многие из них не понимают каким-образом определяется сумма побора. Но несмотря на попытки граждан воспротивиться налогу, отменять его никто не собирается, а вот формула его подсчета довольно часто изменяется. Так, только в 2020 году налог претерпел около 5 изменений, одним из которых стала возможность самостоятельного расчета итоговой суммы.

Понятие и размер транспортного налога в России

Налогом на транспортные средства называется вид обязательных платежей, которые взымаются с автовладельцев, чье движимое имущество было зарегистрировано согласно законодательству. Взнос уплачивается ежегодно за то количество месяцев, во время которых авто находилось в личной собственности. Транспортные выплаты регулируются Главой 28 НК РФ.

Форма ежегодноой выплаты была введена с целью компенсации за разбитые дороги и загрязненный воздух. Именно на ремонт дорожного полотна и поддержание экологии должны идти средства, полученные с уплаты налога на транспорт.

При этом налогом облагается не только наземный, но и водный, а также воздушный транспорт.

В общий перечень транспорта, за который придется ежегодно платить государству входят:

  • легковые автомобили, кроме переоборудованных под собственника-инвалида или полученных через органы социальной защиты населения (до 100 л.с.);
  • снегоходы;
  • мотоциклы;
  • автобусы;
  • транспорт на гусеничном ходу;
  • яхты;
  • катера;
  • парусные лодки;
  • вертолеты.

Так налогом облагаются практически все виды зарегистрированного, согласно законодательству РФ, транспорта, даже буксируемые суда. А вот платить за угнанное ТС или автомобили спецслужб не нужно. От уплаты также освобождены владельцы сельскохозяйственного транспорта.

Изменения в расчете налога на лошадиные силы в 2020 году

Несмотря на то, что транспортный налог указан в федеральном законодательстве, он продолжает являться региональным. По этой причине его размер зависит от базовой ставки, прописанной в законах конкретного субъекта РФ.

Налоговый кодекс страны, в свою очередь, определяет порядок определения базы и объектов налогообложения, а также максимальные пределы ставок, согласно порядку исчисления налога.

Это говорит о том, что несмотря на существования базовых значений, каждый регион вправе увеличить или уменьшить их, определив свой размер налога на каждый транспорт. При этом их действия ограничены: размер платежа не может быть изменен в более, чем 10 раз.

Налогом облагаются практически все виды зарегистрированного транспорта

В 2020 году, как и ранее, налоговой базой считается мощность авто, а за единицу измерения берут лошадиные силы. Изменения в законе не затронули данный аспект, несмотря на возмущения автовладельцев, полагающих, что вес ТС должен играть главную роль в расчете побора.

Для самостоятельно подсчета суммы платежа необходимо базу умножить на региональную ставку. Это говорит о том, что платить за более мощный транспорт придется больше. При чем это правило распространяется даже на одинаковые авто с разной комплектацией.

Чтобы узнать точный размер обязательного платежа, следует ознакомиться с региональным законодательством, которое содержит размер тарифа налога на ТС. В ситуациях, когда субъект РФ не установил свою налоговую ставку автовладелец должен руководствоваться ст. 361 НК РФ. В ней прописан базовый размер ставки в зависимости от количества лошадиных сил.

С более точными цифрами можно ознакомиться в таблице:

Ставки транспортного налога в регионах России

Налоговая ставка, которую необходимо учитывать при подсчете суммы побора, напрямую зависит от региона регистрации. Одни субъекты РФ относятся более лояльно к автовладельцам, другие, наоборот, максимально поднимают размер платежа.

Однако несмотря на аппетиты регионального правительства, сумма не может вырасти более, чем в 10 раз от ставки, прописанной в Налоговом кодексе РФ. Аналогичное правило распространяется и в сторону уменьшения побора.

Москва и Подмосковье

Столица не может похвастаться низкими налогами. На отдельные виды автомобилей, мощность которых превышает 250 л.с., москвичам приходиться платить в 10 раз больше той суммы, что прописана в НК РФ. То есть размер платы за 1 л.с. составляет 150 рублей, вместо установленных 15.

Если мощность двигателя не превышает 100 лошадок, то размер налога составляет 12 рублей. При этом жителям Подмосковья за аналогичные виды транспорта придется заплатить по 150 и 10 рублей за 1 л.с., соответственно.

Сравнить стоимость 1 лошадки под капотом для жителей столицы и области можно в таблице:

Мощность, л.с.Москва, рублейПодмосковье, рублей
100-1503534
150-2005049
200-2507575

Как можно увидеть, жители столицы и Подмосковья вынуждены платить примерно одинаковый налог на легковые автомобили, особенно это касается более мощного транспорта.

Санкт-Петербург

В Северной столице налоговые ставки довольно высокие, на некоторые виды транспорта даже выше московских. Так за 1 л.с. в авто минимальной мощности в Санкт-Петербурге платят 24 рубля. Транспорт мощностью 100-150 л.с. обходится в 35 рублей за одну единицу. Остальные расценки налоговой базы полностью соответствуют московским.

Тюмень

Жителям Тюменской области повезло больше, их расценки гораздо лояльнее столичных, но по-прежнему далеки от базовых. Для автомобилей, вмещающих до 100 лошадок, размер ставки составляет 10 рублей. Для транспорта второго и третьего класса мощности, стоимость 1 л.с. равна 30 и 34 руб., соответственно.

Владельцы ТС с мощностью 200-250 л.с. при расчете налога должны брать 40 рублей за одну единицу. А вот 60 рублей за 1 лошадку вынуждены платить собственники транспорта на 250 л.с.

Челябинская область

Жители Челябинска и области при подсчете налога, также должны опираться на региональные значения. Данный субъект РФ установил свою ставку, с которой можно ознакомиться ниже:

Мощность, л.с.Рублей за 1 единицу
До 1007,7
101-15020
151-20050
201-25075
От 251150

Собственники мощных авто в большинстве случаев выплачивают поборы в 10 раз больше суммы, прописанной в Федеральном законе.

Тульская область

Автовладельцы, проживающие в Тульской области, могут использовать большую часть ставок, актуальных для жителей Челябинска, за исключением 2 видов авто. Для тех, чья мощность не превышает 100 л.с. сумма платежа за одну единицу составляет 10 рублей. Для второй группы легковых автомобилей базовый размер побора составляет 25 рублей.

Кемеровская область

В Кемерово одна из самых низких базовых ставок. За 1 л.с. жители области платят 8, 14, 45, 68, 135 рублей, в зависимости от мощности автомобиля. Чем больше лошадок под капотом, тем больше придется заплатить налог.

Таблица с повышающими коэффициентами на 2020 год

Повышающий коэффициент, или так называемый «налог на роскошь» был введен в 2014 году, и касается исключительно собственников дорогих автомобилей.


То есть при расчете итоговой суммы его учитывают исключительно владельцы авто, стоимость которых больше 3 млн рублей. Перечень ТС, попадающих под увеличенный налог, можно увидеть на сайте Минпромторга.

Список регулярно обновляется, поскольку количества дорогих машин на российских дорогах стремительно растет.

Размер повышающего коэффициента зависит от стоимости авто и года его выпуска. Опираясь на данные характеристики, владелец машины может самостоятельно определить свой налог «на роскошь», используя цифры из таблицы:

Стоимость, млн рублейКоличество лет в эксплуатации (отсчет с года выпуска)Коэффициент
3-5До 31,1
5-103-52
10-155-103
15+10-203

При подсчете возраста авто необходимо учитывать, как год его выпуска, так и период, за который уплачивается налог.

Важно! Повышающий коэффициент применяется исключительно при соблюдении всех условий. Отсутствие авто на сайте Минпромторга или превышение лет его эксплуатации, позволяет избежать увеличенного платежа, несмотря стоимость машины.

Сроки уплаты для физических и юридических лиц

Налог на авто – это регулярный платеж, который следует вносить ежегодно. При этом сумма побора вносится за прошлый год, и в расчет берутся только те месяцы, когда авто находилось в личной собственности плательщика.

Размер повышающего коэффициента зависит от стоимости авто и года его выпуска

Крайним днем уплаты налога для физических лиц является 1 декабря. При этом срок внесения платежа может быть перенес, если он выпадает на выходной день.

Следует понимать, что платить придется даже за тот транспорт, который по каким-либо причинам не использовался по назначению, но при этом находился в собственности. Исключением из правил являются лишь машины, которые числятся в угоне.

Для юридических лиц сроки уплаты немного другие, и всегда зависят от порядка, установленного в том регионе РФ, в котором зарегистрирован автомобиль. Сроки уплаты авансовых платежей также зависят от регионального законодательства.

Важно! Срок оплаты не может быть установлен ранее, чем на февраль месяц года, который следует за предыдущем налоговым периодом.

Транспортный налог – обязательный платеж для всех собственников ТС. Его уплата контролируется государством, а самая минимальная просрочка грозит штрафом.

голоса
Рейтинг статьи
Ссылка на основную публикацию