Femida96.ru

Юридическая помощь для всех
4 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Нужно ли платить налоги в инстаграм

Торговля в Instagram: как это делать законно?

Если вам удается наладить коммуникацию с подписчиками, профиль в инсте становится превосходной витриной. Яркие изображения и сториз заходят клиентам гораздо лучше, чем баннерная реклама на сайтах. Крупное число подписчиков и положительные отзывы помогают делать продажи. Много, иногда очень много продаж. Нужно ли сообщать об этом в ФНС и делиться с государством налогами? Есть ли какое-то ограничение по продажам через инстаграм без ИП? Могут ли наказать, если нет регистрации как предпринимателя. Разбираемся, что на этот счет думает закон.

Торговля в инсте по закону

Вообще по закону, продажа в инстаграме – это предпринимательство. Главное в этой конструкции то, что вы осуществляете продажи товаров или услуг, и делаете это систематически, в целях извлечения прибыли. Это уже предпринимательская деятельность по смыслу абз. 3 ч. 1 ст. 2 ГК. А то, с помощью каких средств вы ее ведете – через социальные сети, офлайн-магазин или контейнер на рынке, принципиального значение не имеет.

То есть, если продажи через инсту происходят у вас чаще, чем раз-два в год, с точки зрения закона вы – предприниматель. Даже если вы продаете шлепанцы, собственного производства пижамы и шарфы или разрабатываете для клиентов системы питания. Даже если вы вообще ничего не продаете, а просто ведете блог и размещаете в нем за деньги рекламу – это тоже предпринимательство.

Это обязывает всех таких продавцов платить налоги: продажи через инстаграм требуют уплаты в бюджет НДФЛ в размере 13% от всей полученной прибыли. Ставка высокая, для экономии на налогах рекомендуем оформить ИП. Оказывается, это выгодно – некоторые налоговые режимы позволят платить всего 6% от дохода, а еще помогут сформировать пенсионный стаж и исключат какие-либо претензии, позволят работать с крупными заказчиками.

Нужно ли ИП для продажи в инстаграм?

Вообще, все зависит, с какой стороны посмотреть.

С точки зрения требований социальной площадки, то ИП не нужно. Вы просто фотографируете свой товар, размещаете его на странице и ставите цену, при необходимости, заказываете рекламу. Instagram не попросит выписку из реестра ИП, не потребует копии налоговой декларации – ему вообще все равно. Конечно, при условии, что вы продаете не запрещенные вещи, такие как наркотики и секс-услуги.

Но вот по закону ИП вам таки нужен. Представим, что вы печете вкуснейшие пирожные, в инсте нет отбоя от клиентов. Или это лучшие в мире шарфики. Или вообще, канцелярские приборы из США – без разницы. Такая деятельность по ОКВЭД 2 признается розничной торговлей через интернет, код – 47.91.2. Если осуществлять ее без регистрации, могут привлечь к ответственности.

Что угрожает?

Зафиксированная ФНС Торговля в инстаграм без ИП может привести к тому, что:

  1. Продавцу доначислят подоходный налог по ставке 13% от зафиксированного дохода.
  2. Продавца оштрафуют на сумму в 10% от доказанного в период незарегистрированной деятельности дохода, минимум на 40 тыс. руб. (ч. 2 ст. 116 НК).
  3. Продавца оштрафуют на 500-2000 руб. за предпринимательство без регистрации (ч. 1 ст. 14.1 КоАП).
  4. Продавца могут привлечь по уголовной статье, если сумма его дохода за год превысила 2,25 млн руб . Штраф может составить до 300 тыс. руб. Предусмотрены также иные формы наказания, например, арест или обязательные работы (ч. 1 ст. 171 УК).

Так что решение зарегистрироваться и законно платить налоги с продажи через инстаграм будет весьма оправдано.

Есть ли риск, что о вас узнают в ФНС?

Да! И он очень велик. Оказывается, налоговики систематически ищут предпринимателей, которые ведут дела и продают товары через интернет, в том числе, через соцсети, не имея при этом официального статуса ИП. Минфин, например, прямо об этом заявляет в своем письме. Не верить им нет смысла. Вот вам небольшой пример формального подхода ФНС из практики.

Мораль всего этого такова – легальное оказание услуг в инстраграм, организация продаж через ИП должна стать вашим приоритетом. А иначе, могут наказать, и хорошо, если рублем!

Как избежать претензий?

Лучший способ – вести дела честно. Если вы ничего не нарушаете и все делаете по закону, претензий к вам быть не может. Для этого, перед тем, как начать продавать одежду в инстаграме, зарегистрируйте ИП. Это быстро и дешево.

Никто не требует, чтобы у вас был офис и наемные сотрудники, место регистрации – ваша квартира. Открываете ИП, выбираете в качестве налогового режима УСН (налог – 6% от доходов). И просто продолжаете вести дела дальше. Конечно, придется разобраться в порядке уплаты авансовых и налоговых платежей, сроках и условиях предоставления отчетности, правилах уплаты страховых взносов и прочие правила ведения ИП. Но это не так сложно, как может показаться, иногда все вопросы можно решить через интернет!

Читайте так же:
Работник уходит на пенсию действия работодателя

Подводные камни бизнеса в Instagram

Подводные камни бизнеса в Instagram

Познакомимся с бизнесом в «Инстаграме» поближе. Рассмотрим его основные проблемы: от регистрации бизнеса до мошенничества и блокировки аккаунта, а также разберем 5 ошибок новичков в инстаграм-бизнесе.

Сегодня создать профиль в соцсети и построить на этом бизнес – это стандартная схема. «Инстаграм» стал мощной торговой площадкой, где успешно продаются различные товары и услуги. И здесь главное правильно выбрать нишу. О подборке идей для бизнеса в «Инстаграме» можно прочитать здесь.

А в этой статье мы поговорим о подводных камнях и особенностях бизнеса в «Инстаграме». Предупрежден – значит, вооружен!

Нужно ли регистрировать бизнес

Да. Но здесь есть множество допущений и вариантов. Если учитывать, что в «Инстаграме» путь к продажам достаточно долгий (создание контента, привлечение аудитории, реклама товара/услуги), то с оформлением ИП лучше не спешить. Но в таком случае правильнее говорить о «пробном этапе», в течение которого вы будете настраивать бизнес. А когда начнутся продажи – зарегистрировать бизнес и быть спокойным.

Также сегодня нужно иметь в виду формат самозанятости, который становится доступным во все большем количестве регионов России. Для бизнеса в «Инстаграм» он подойдет в тех случаях, если вы не занимаетесь перепродажей товаров и не нанимаете сотрудников, а, например, реализуете товар ручной работы, который изготовляете самостоятельно. Подробнее о теме хендмейда в «Инстаграм» можно прочитать тут.

Про налогообложение бизнеса в «Инстаграме»

Налоги тоже придется платить. В последнее время бизнес в «Инстаграме» привлекает много внимания со стороны контролирующих органов. Соцсеть превратилась в мощную торговую площадку, в которой вращаются крупные суммы.

Очевидно, что доходы от продаж в «Инстаграме» по НК РФ признаются налогооблагаемой базой.

В качестве системы налогообложения ИП вы можете выбрать упрощенную систему в размере 6% от доходов или 15% от чистой прибыли. В некоторых регионах с 1 января 2019 года в некоторых регионах вы можете выбрать налоговый режим для самозанятых. Налоговая ставка составляет 4% или 6%.

Мошенничество в «Инстаграме»

Ведя свой бизнес в «Инстаграме», можно столкнуться с мошенничеством в различных проявлениях. Обманывают и недобросовестные клиенты, и партнеры, и конкуренты. В ловушку могут попасть и начинающие, и опытные предприниматели.

Мошенники-клиенты

Мошенничество в этой категории обычно связано с проблемой оплаты. Классическая схема: вам пишет человек, который хочет сделать крупный заказ. Но вдруг возникает одна проблема – у него карта другого банка, и ему для перевода нужны номер вашей карты, срок действия и CVS номер с обратной стороны. Схема может изменяться, но суть одна: у клиента возникает проблема с оплатой и он предлагает вам совершить какие-то действия со своей картой. Очевидно, что делать этого не нужно.

Некоторые клиенты пытаются диктовать свои условия продаж и настаивают на постоплате. Не факт, что это именно мошенники, но риск очень высокий. Рекомендуется работать по стопроцентной предоплате, предоставляя покупателям все гарантии вашей надежности. Постоплата может применяться, если вы отправляете товар наложенным платежом. А вот если вы оказываете услуги, то лучше забудьте о постоплате. Есть риск, что после получения услуги клиент решит сэкономить и попросту откажется платить. Он может сказать, что недоволен качеством услуги или просто заблокировать ваш аккаунт и раствориться в тумане. Обычно для услуг используется 100% предоплата. В некоторых случаях – авансовые платежи.

Еще одна проблема — фальшивый скриншот о переводе средств. Существуют специальный сайты, позволяющие подделать чек об оплате. Поэтому не отправляйте товары до тех пор, пока не убедитесь, что заказ оплачен.

Мошенники-партнеры

Нередки случаи обмана в вопросах продвижения. Первый случай – когда владелец бизнеса покупает рекламу у блогера, а он не выполняет договоренности или выполняет работу плохо, что влечет за собой слив рекламного бюджета.

Второй случай – когда владельцу бизнес-аккаунта предлагают услуги организаторы розыгрышей Giveaway. Участие в таких мероприятиях может стоить от пары до нескольких сотен тысяч рублей. За эти деньги обещают наплыв подписчиков и много-много заказов. Такие условия до сих привлекают многих. Потом развитие событий может быть разное, а итог один – обещанных результатов нет, деньги потрачены зря, а статистика аккаунта испорчена. Недобросовестные организаторы могут исчезать, собрав сумму денег и не выполнив работу; а могут запустить на ваш аккаунт фейковые подписки, что негативно скажется на статистике. На практике случалось такое, что Instagram блокировал аккаунт после проведения Giveaway.

Недобросовестные конкуренты

Основная проблема — нарушение авторских прав. Когда какой-то бренд в «Инстаграме» становится популярным, его сразу начинают подделывать. Копируют не только сам продукт, но и аккаунт – стиль, фишки, оформление и т.д. И особенность бизнеса в «Инстаграме» как раз в том, что плагиат возникает намного быстрее, чем в офлайне.

Читайте так же:
Размер алиментов на содержание двоих детей

Защиты авторских прав в данном случае нет никакой. Более того, может пострадать ваша деловая репутация. Среди таких плагиатчиков встречаются и мошенники, которые кидают своих клиентов. А недовольные покупатели формируют негативное мнение о вашем бренде, хотя вы здесь вовсе не при чем.

Обезопасить свой бизнес от подобных ситуаций довольно сложно. Нужно быть всегда готовым оперативно решать подобные проблемы.

За что могут заблокировать аккаунт в «Инстаграме»

В российском интернете аккаунты практически не защищены. Они могут быть запросто взломаны или заблокированы. Для бизнеса, который всецело построен на инстаграм-аккаунте, это серьезная проблема.

Рассмотрим основные причины, почему ваш аккаунт могут заблокировать:

Резко возросла активность аккаунта: быстрый прирост подписок, лайков или комментариев. Система распознает это как применение черных методов продвижения – массфоловинга или масслайкинга. Проведение Giveaway часто приводит к таким последствиям.

Нарушение авторских прав на фото или в текстах. Поэтому генерируйте уникальный контент, не скачивайте картинки с интернета и, тем более, не крадите чужие тексты.

Публикация большого количества фотографий в минуту. Для размещения нескольких фотографий воспользуйтесь «каруселью».

Спам с вашего аккаунта

Многочисленные жалобы на ваш контент. Вы можете делать качественный контент и честно вести свой бизнес, чем разозлите своего конкурента – и он решит натравить на ваш аккаунт ботов и спамеров. В результате таких атак ваш аккаунт будет заблокирован.

Публикации, нарушающие правила «Инстаграма». Не будем останавливаться на этом подробнее. С ними можно ознакомиться в самой соцсети.

Сбой «Инстаграма». Случается такое не часто, но все-таки известны случаи, когда «Инстаграм» блокировал аккаунты без видимой причины. Так что даже соблюдение всех правил еще не является гарантом того, что ваш аккаунт не заблокируют.

И если это все-таки произошло, то выйти из блока не всегда возможно. Техподдержка в Facebook, которому и принадлежит «Инстаграму», не всегда оперативно решает вопросы. Так что лучше быть осторожным и не доводить до такого.

Свой тренинговый центр за 55 000 руб. Можно вести бизнес онлайн!

В стоимость входят комплект материалов для очного проведения всех программ + 2 дня живого обучения онлайн. Бессрочное право проведения 10 программ. Никаких дополнительных отчислений и платежей. Запуск за 2 дня.

Риск заключается и в том, что «Инстаграм» – динамичная соцсеть, которая постоянно меняется, в том числе это касается правил сообщества. Можно столкнуться с ситуацией, когда ваш аккаунт полностью удовлетворял требованиям, а потом что-то поменялось – и ваш аккаунт попал в «черный список».

Например, какое-то время в «Инстаграме» можно было свободно продавать услуги и товары для похудения. Ведь наравне с добросовестными специалистами было много мошенников и спамеров. «Инстаграм» запретил рекламировать средства для похудения. В любом случае, это ограничение для развития бизнеса. И те, кто давно пришел в «Инстаграм», развивал бизнес и вкладывал в него средства, теперь пострадали из-за новых правил.

Особенность бизнес-аккаунтов

У бизнес-аккаунтов есть проблема обезличенности аккаунта. Так или иначе, «Инстаграм» – это социальная сеть, для которой важна личность. Специфика бизнес-аккаунтов в том, что они менее персонализированы. Нет личности, за которой подписчикам будет интересно следить. Чтобы привлечь внимание и вызвать доверие потенциальных клиентов вам потребуется совершать больше действий.

Людям психологически легче покупать у реального человека, поскольку знают, к кому обращаться в случае каких-либо проблем. А когда люди покупают у обезличенной компании, то совершить покупку сложнее, чем в интернете. Пользователи не воспринимают «Инстаграм» как онлайн-магазин. Они приходят в соцсеть, чтобы узнать новости знакомых, посмотреть на жизнь звезд, пообщаться, посмотреть развлекательный контент… У них нет цели что-нибудь купить.

Многие аккаунты компаний выглядит холодно и слишком официально. Они не вызывают доверия, не заинтересовывают, не вызывают эмоций, не цепляют. В «Инстаграме» подписчики намного больше доверяют личностям – блогерам, лидерам мнений, за чьими блогами следят.

Если вы хотите узнать секреты, как оформить бизнес-аккаунт в «Инстаграме», читайте эту статью.

5 ошибок начинающих предпринимателей в «Инстаграме»

Ошибка 1. Накрученные/неактивные подписчики

В «Инстаграме» главное — не количество подписчиков, а их заинтересованность в вашем продукте. У вас может быть 10 тыс. подписчиков, из которых только 10 человек являются вашими потенциальными покупателями. А может быть 1 тыс. подписчиков, где каждый будет заинтересован в вашем товаре/услуге.

Поэтому накручивать число подписчиков за счет ботов уже неактуально и, более того, опасно. Во-первых, боты снижают процент вовлеченности в вашем аккаунте. Во-вторых, «Инстаграм» начал блокировать аккаунты с ботами. Вывод очевиден.

Ошибка 2. Невнимание к оформлению

«Инстаграм» – это витрина, где вы демонстрируете свой продукт. И ваша главная задача – подать его красиво. Плохие тексты и фотографии не смогут продать даже самый качественный товар. А вот красивый и правильный контент может привлечь клиента больше, чем сам товар.

Читайте так же:
Куда подать на алименты на жену

Ошибка 3. Долгий путь к покупке

Некоторые продавцы в «Инстаграме» устраивают своим покупателям настоящий квест. Цена в директ, описание товара на сайте, для получения реквизитов писать в Whatsapp. Такие сложные схемы до сих пор существуют, хотя уже давно ясно, что они только отпугивают клиентов.

Следует помнить: чем меньше клиенту нужно сделать «телодвижений» для покупки, тем лучше идут продажи. Поэтому нужно заранее продумать схему работы с клиентом, максимально упростив оформление заказа.

Ошибка 4. Неэффективное сотрудничество с блогерами

Один из распространенных способов продвижения в «Инстаграме» – реклама у лидеров мнений. Блогеры сотрудничают на условиях оплаты рекламных постов, а также на бартерной основе (все зависит от самого блогера и вашего продукта). И здесь очень важно упомянуть: прежде чем предлагать блогеру сотрудничество, ознакомьтесь с его аккаунтом. Как минимум – убедитесь, что ваш товар/услуга вписывается в концепцию самого блогера, а предложение может быть актуально для него. Некоторые, например, не сотрудничают на бартерной основе. А бывали случаи, когда блогеру-вегетарианцу предлагали прорекламировать мясной ресторан. Такие «промахи» — мелочь, которая может негативно отразиться на репутации вашего бизнеса. Но в данном случае ошибка не несет серьезных денежных потерь.

А вот неправильный выбор блогера для рекламы может повлечь слив рекламного бюджета. Причины могут быть разные – несовпадение с целевой аудиторией, плохая реклама, низкая активность в самом аккаунте – то есть вы покупаете рекламу, рассчитывая охватить аудиторию в 10 тыс. человек, а на самом деле рекламу видит 50-60 реальных подписчиков, а все остальное – неактив или накрутка. Чтобы избежать этой проблемы, предварительно проверяйте статистику аккаунта на сторонних сайтах. Например, есть сервис Livedune.

Ошибка 5. Непостоянное продвижение

Итак, вы красиво оформили профиль, сделали качественный контент, закупили рекламу у блогера и получили первые заказы. Что дальше?

А дальше – то же самое. В «Инстаграме» нужно быть постоянно активным. Выезжать на прошлых заслугах не удастся. Включайте таргет, устраивайте коллаборации с лидерами мнений, генерируйте интересный контент, вовлекайте свою аудиторию, внедряйте новые схемы продвижения. Тогда ваш бизнес в «Инстаграме» сможет развиваться.

В заключении

Зарабатывать в «Инстаграме» вполне реально. Но собираясь открывать свой бизнес в этой социальной сети, нужно следовать всем правилам и учитывать нюансы. Предприниматель может столкнуться со специфическими рисками – одни можно избежать, другие не поддаются управлению.

«Инстаграм» – это живая, развивающаяся сеть. Здесь постоянно что-то меняется: настройки самой системы, рейтинг постов, новые технологии продвижения. За всем нужно следить и подстраиваться. Бизнес в «Инстаграме» – это постоянная борьба с конкурентами и самой системой.

Я должен платить НДС за рекламу в Instagram. BUT WHY? Коротко

Почему мы платим налог за рекламу в Instagram? С января 2019 года Facebook стала включать в стоимость рекламы 20% НДС (в апреле 2012 года компания Facebook купила Instagram). Как это работает? И почему Facebook американский, а налог платится российский? Вы спрашивали, Aitarget отвечает на несколько с̶т̶ы̶д̶н̶ы̶х̶ важных вопросов о налогообложении digital-рекламы в России.

Сложно: Налог на добавленную стоимость – косвенный налог. Изъятие в бюджет государства, исчисление производит продавец по мере реализации товара (услуги, работы) покупателю.

Просто: НДС – это налог, который платит покупатель за товар (услугу), произведенных на территории РФ.

Сложно: С 1 января 2019 года согласно федеральному закону «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации» иностранные компании, которые предоставляют электронные услуги физлицам и юрлицам, автоматически рассчитывают и включают НДС в стоимость услуги.

Просто: по новому закону, все компании оплачивают digital-рекламу с НДС, который рассчитывается и включается в стоимость автоматически. То есть, если раньше компания сама должна была рассчитать НДС и напрямую оплатить его в налоговой, то сейчас этот налог отправляется и оплачивается через Facebook. Компании с налоговой по этому вопросу больше не работают напрямую.

Сложно: Раньше налоговый агент обязан был рассчитывать налог самостоятельно и выплачивать его государству.

Просто: По старому закону (до 2019 г.) рекламодатель сам рассчитывал сумму налога и выплачивал его государству за работу с иностранной компанией, у которой нет юридического лица в России и которая не может платить российские налоги. То есть, компания составляла два счета: счет за рекламу, который отправляла Facebook, и счет за НДС, который отправлялся в налоговую.

Facebook – компания, предоставляющая электронные рекламные услуги. По закону, все компании, предоставляющие digital-услуги на территории РФ, обязаны платить НДС. Если у вас российская компания, то и реклама, которую вы оплачиваете, создается на территории России. Поэтому она подчиняется законам местного налогообложения.

Читайте так же:
Что означает камеральная налоговая проверка налоговой декларации

Да, при расчете стоимости рекламы автоматически появляется отдельная строка с предполагаемым налогом. При этом лимиты кампаний и адсетов указываются без НДС.

Если оплачивать рекламу в социальных сетях с личной или корпоративной банковской карты (т.е. от физического лица), то эти расходы не получится включить в отчеты для налоговой. Чтобы учесть рекламу в официальных расходах компании, нужно предоставить закрывающие документы, подтверждающие транзакции (счет-фактуру). Однако, это не стопроцентное руководство к действию: все детали, связанные с уплатой и возмещением налогов лучше уточнить в налоговой инспекции заранее.

Через партнеров Facebook. Например, Aitarget One. При запуске кампаний через аккаунт на сайте компании, вы облегчите себе работу с рекламой в соцсетях. Сервис предоставляет много удобных услуг:

  • Оплата с расчетного счета;
  • Зачисление средств на счет день-в-день;
  • Рублевые кабинеты;
  • Закрывающие документы;
  • Гибкое распределение бюджета.

Важно, что Aitarget One работает не только с российскими компаниями, но и с иностранными, у которых есть представительство в России. Кстати, в личном кабинете, перед пополнением баланса, можно рассчитать свой бюджет, комиссию и НДС на специальном калькуляторе.

Налоги в инстаграме

Уже многие годы инстаграм — это не просто социальная сеть, где люди публикуют фотографии и следят за жизнью других пользователей. Сейчас он просто переполнен рекламой товаров, работ и услуг, которую публикуют у себя популярные блогеры за вознаграждение. Именно эти — порой немалые — доходы не дают покоя депутатам, которые хотят создать надёжный механизм для налогообложения этого вида заработка.

Налог с инстаграма: с каких доходов уплачивается

Перед каждым человеком, извлекающим доход из своих умений помимо или вместо работы по трудовому договору, возникает нелёгкий вопрос: регистрировать ли эту деятельность официально и, следовательно, платить ли за неё налог?

Слово «налог» в настольной игре

Налоги уплачиваются людьми уже многие сотни лет для того, чтобы государство могло обеспечить обществу комфортное существование

Очевидно, что и доходы от продажи товаров через интернет, и публикация рекламы за вознаграждение по Налоговому кодексу РФ признаются налогооблагаемой базой. Поэтому если налоговая служба сможет установить, что вы незаконно занимаетесь данной деятельностью, то она будет вправе наложить на вас санкции за незаконное предпринимательство и взыскать все неуплаченные налоги.

Безусловно, решение, регистрировать ли свою деятельность и платить ли с неё налоги, остаётся за каждым инстаграм-блогером. Но на мой взгляд, с учётом всех последних законодательных тенденций (например, введения налогового режима для самозанятых) можно предположить, что деятельность ФНС по выявлению укрываемых физическими лицами доходов от незаконной предпринимательской деятельности только активизируется. И скрываться станет всё сложнее.

Видео: должны ли блогеры платить налог

Судьба законопроекта о налоге с рекламы в инстаграме

В середине ноября зампред комитета Госдумы по информационной политике Андрей Свинцов выступил с инициативой, взбудоражившей многие СМИ (РБК, Известия, Инфо24 и другие).

Любая предпринимательская деятельность в Российской Федерации подчинена закону. Можно выступать как индивидуальный предприниматель, как общество с ограниченной ответственностью. Но если блогер получает деньги за услуги, то это предпринимательская деятельность, подчиняющаяся действующим законам и соответствующему налогообложению.

Андрей Свинцов

https://info24.ru/news/v-gosdume-predlozhili-objazat-instagram-blogerov-platit-nalogi-za-reklamu.html

Депутат Андрей Свинцов

Свинцов отметил, что блогер сможет зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя или общества с ограниченной ответственностью

Депутат Свинцов — не первый представитель властных органов, который решил подвергнуть законодательному регулированию деятельность блогеров. Однако до этого эти попытки ещё ни разу не увенчались успехом. Следует вспомнить хотя бы нашумевший «закон о блогерах», который недавно был отменён ввиду его неэффективности. На мой взгляд, такая же судьба может ждать и эту инициативу.

Возможность принятия этого закона снижают объективно слабые возможности по выявлению многих видов «косвенной» рекламы. Например, простое использование товаров в кадре может быть прописано в рекламном контракте с производителем или дистрибьютором.

Смартфон с открытым приложением Instagram в руке

К рекламе в инстаграме можно отнести любую публикацию, предлагающую другим пользователям воспользоваться какой-либо услугой

Кто и в каком размере должен уплачивать налоги

Даже если законопроект депутата Свинцова не станет полноценным законом, блогерам нельзя будет спать спокойно. Дело в том, что они, как и любые другие физические лица, должны декларировать свои доходы и уплачивать с них НДФЛ по ставке 13%. На это ориентирует нас и Письмо Минфина РФ от 20 августа 2018 года №03–04–05/58764.

Таким образом, обязанность платить налоги распространяется на всех налогоплательщиков в качестве безусловного требования государства, в том числе на блогеров, получающих доходы.

Министерство Финансов РФ

Письмо Минфина РФ от 20 августа 2018 года №03–04–05/58764

Картинка: человечки с удочками сидят на облаках и удят деньги из инстаграма

Публикация заказных постов рекламного характера в популярных аккаунтах хорошо оплачивается, поэтому относится к предпринимательской деятельности

Читайте так же:
Сколько пенсия у полицейского в россии

Однако существует и другая позиция. Согласно абзацу 1 пункта 1 статьи 2 Гражданского кодекса РФ, предпринимательской считается самостоятельная рисковая деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг. А бо́льшая часть блогеров, регулярно размещающая на своих аккаунтах рекламу за вознаграждение, подпадает под законодательное определение предпринимателей, а потому должны регистрироваться и платить не НДФЛ по ставке 13%, а НДС со ставкой 20% с 2019 года.

К сожалению, без специалиста в сфере налогообложения произвести все расчёты правильно и уплатить минимальную сумму человеку без опыта вряд ли будет возможно. Поэтому от себя рекомендую либо нанять бухгалтера (хотя бы на аутсорсе), либо воспользоваться сервисами, предоставляемыми банками при обслуживании расчётных счетов юридических лиц.

Девушка за столом с бумагами

На сегодняшний день рынок бухгалтерских услуг достаточно развит, поэтому не обязательно нанимать бухгалтера в штат

Важное правило для блогеров с небольшими доходами содержит статья 145 НК РФ. Согласно её содержанию от уплаты НДС освобождаются те налогоплательщики, сумма выручки которых без налога не больше двух миллионов за предшествующие 3 месяца.

Но ставка обычного НДС «кусается» (особенно после её повышения с начала 2019 года). Для блогеров, которые работают с коллективом помощников, не превышающим 100 человек, и чьи доходы за предшествующие 9 месяцев не превышают 112,5 миллионов рублей, доступна опция использования упрощённой системы налогообложения (УСН). По данной системе ставка составляет скромные 6 или 15%, а налог уплачивается за год (статьи 346.19, 346.20 НК РФ). При этом во многих регионах (например, Москва или Санкт-Петербург) максимальная ставка составляет не 15, а всего 10%.

Очевидно, что УСН подходит всем блогерам в инстаграме, поэтому о ней мы будем говорить и далее.

Женщина с возмущением изучает документ, а мужчина разводит руками

Гражданам, предлагающим в Instagram товары, работы и услуги, нужно быть готовым к тому, что налоговая инспекция их может вычислить и привлечь к ответственности

Инструкция по уплате налога за рекламу в инстаграме

Прежде чем пользоваться льготной ставкой УСН, блогеру нужно зарегистрировать юридическое лицо или ИП и подать заявление о переходе на упрощённую систему.

Налоговым периодом для УСН является календарный год, но существуют также и отчётные периоды: квартал, полугодие и 9 месяцев. По итогам каждого отчётного периода по налогу подлежат уплате авансовые платежи.

Картинка: заплати налоги и спи спокойно

Данные о доходах граждан с рекламы в инстаграме налоговые органы могут получить в кредитных организациях, поскольку клиенты часто рассчитываются за покупки с помощью онлайн-переводов

Чтобы не нарушить налоговое законодательства, следует действовать так:

  1. Не позднее 25 дней с окончания каждого отчётного периода необходимо самостоятельно рассчитать и уплатить авансовый платёж по налогу.
  2. В конце налогового периода (до 31 марта для организаций и до 30 апреля для ИП) подать налоговую декларацию по УСН.
  3. После подачи декларации необходимо выплатить оставшуюся сумму налога.

Подробнее об особенностях уплаты налогов по УСН можно узнать на сайте ФНС.

Проблемы введения налогообложения в инстаграме

Сейчас налоговое законодательство предоставляет возможность уплачивать государству довольно умеренные суммы и оставаться в рамках правового поля. Но подавляющее большинство блогеров всё ещё предпочитает не платить налоги и оставаться в тени. При всём том, что ФНС обещает утроить свои усилия, направленные на вычисление граждан, укрывающих свои доходы и занимающихся незаконным предпринимательством, в реальности их выявить довольно непросто.

Сотрудник ФНС заполняет бумаги за столом

Сотрудники ФНС будут прилагать ещё бодьше усилий для выявление укрывающихся от налогов пользователей Instagram

Во-первых, лишь немногие блогеры, рекламируя какие-то товары или услуги, прямо заявляют об этом. Большинство из них пользуется приёмами «продакт-плейсмента», когда рекламируемый товар лишь упоминается и демонстрируется, чем скрыто продвигается для публики. Такая реклама трудновыявляема и практически недоказуема.

Во-вторых, зачастую даже самые известные блогеры в инстаграме предоставляют рекламу по бартеру или в обмен на рекламу собственной страницы. Такие операции налоговой службе также предстоит выявлять и отделять от обычной «коммерческой» рекламы.

Ксения Бородина в автомобиле

Представитель Ксении Бородиной в интервью одному печатному СМИ утверждал, что до 15% всей рекламы в её аккаунте не является коммерческой

А в интернете предлагается множество рецептов того, как можно избежать уплаты налога в инстаграме. Например, просто изменить страну в настройках аккаунта с России на другую.

Видео: как обойти НДС на рекламу в инстаграме

Любой бизнес вне зависимости от своего размера должен уплачивать разумный налог в бюджет государства, на территории которого он действует. Но вывести из теневой экономики представителей бизнеса из инстаграма будет крайне сложно, поскольку российские налоговики ещё не обладают для этого по-настоящему эффективными инструментами.

голоса
Рейтинг статьи
Ссылка на основную публикацию