Femida96.ru

Юридическая помощь для всех
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Программа возврат налога за лечение программа

Как получить налоговый вычет на лечение и лекарства в 2021 году. Пошаговая инструкция

Процесс получения вычета на лечение

Налоговый вычет на лечение (пп. 3 п. 1 ст. 219 НК РФ) можно получить двумя способами:

  1. Через работодателя. В этом случае вы приносите извещение из налоговой инспекции, и бухгалтерия предприятия не удерживает из вашей зарплаты подоходный налог. Это происходит до тех пор, пока не будет исчерпана сумма излишне уплаченного НДФЛ. Подробно об этом способе читайте в статье «Налоговый вычет за лечение через работодателя».
  2. Через налоговую инспекцию. Давайте разберем по шагам, как это сделать.

Получите налоговый вычет в течение недели с услугой Быстровычет!

Чтобы подробно разобраться в том, что такое налоговый вычет за лечение, предлагаем посмотреть наше видео. На наглядных примерах мы рассказываем, кто имеет право на вычет, какие документы нужно собрать для налоговой инспекции, за кого можно получить вычет и сколько денег в итоге можно вернуть на свой счет.

Шаг 1. Готовим документы для получения вычета на лечение и лекарства

Чтобы получить налоговый вычет, необходимо тщательно подготовить пакет документов. В него входит:

Договор с клиникой на оказание медицинских услуг. Лечение можно подтвердить другими документами: выпиской из медкарты, выписным эпикризом. Эти документы должен заверить ваш лечащий врач. ИФНС принимает заверенную копию.

Рецепт на медикаменты от лечащего врача. Документ необходим, чтобы получить налоговый вычет на лекарства. Один экземпляр остается в аптеке, а второй, с печатью для налогового органа, прикладывается к пакету документов для налоговой инспекции.

Платежные документы на оплату лечения, покупку лекарств или выплату страховых взносов. Это могут быть квитанции, выписки, платежные поручения и другие банковские документы. Достаточно сделать копии и заверить.

Справка об оплате медицинских услуг. Выдается медицинским учреждением. Предоставьте оригинал.

Документы, подтверждающие ваши родственные отношения, если вы оплачивали лечение родственника. Достаточно сделать копии и заверить.

Паспорт или временное удостоверение личности гражданина РФ для тех, кто потерял паспорт. В список обязательных документов паспорт не входит, но НДФЛка.ру рекомендует подготовить копию основных страниц, так как ряд налоговых их требует.

Справка 2-НДФЛ. Это справка о ваших доходах от работодателя. Она должна быть за тот год, за который вы оформляете возврат подоходного налога. Если в 2021 году вы готовите вычет на лечение и лекарства за 2020 год, 2-НДФЛ должна быть за 2020 год. Если в течение года вы сменили несколько рабочих мест, запросите справки у всех работодателей. Приложите оригинал.

Читайте так же:
Вопрос по расторжению брака и алиментам

Налоговая декларация 3-НДФЛ. В инспекцию предоставляется оригинал.

Заявление на налоговый вычет. В оригинале заявления указываются реквизиты счета, на который вам будут перечислены деньги.

Как получить налоговый вычет после COVID-19?

Очень часто те, кто переболел COVID-19, обращаются за помощью к медикам. И причиной становятся осложнения, вызванные перенесенным заболеванием. По словам врачей, таким пациентам требуются дополнительные медицинские обследования и реабилитация. В этой статье мы разберем, кто имеет право получить налоговый вычет после COVID-19 и на сколько можно рассчитывать?

В чем особенность налогового вычета и можно ли его получить после перенесенного ковида?

Налоговый вычет — это своеобразная “льгота” от государства в некоторых жизненных ситуациях. В общем понимании налоговый вычет дает вам право уменьшить налогооблагаемую базу, то есть ту сумму, с которой вы уплачиваете НДФЛ с вашего дохода. А вы ведь платите НДФЛ? Мы уверены, что да. Если так, то с помощью вычета вы можете либо заплатить налог в меньшем размере, либо вернуть ранее уплаченный налог.

Чтобы вернуть налог, вы должны его платить именно по ставке 13% и с определенного вида дохода. С 2021 перечень таких доходов стал сильно ограничен. Так, например, в расчет идут доходы, полученные по трудовым договорам, договорам ГПХ, за оказание разного рода услуг, от сдачи имущества в аренду и некоторые другие доходы.

С определением понятно, теперь о жизненных ситуациях. Если вы переболели COVID-19 или еще болеете, и вам требуется медицинская помощь, то вы можете получить социальный налоговый вычет за лечение.

При этом если заболели не вы, а, например, ваш супруг, родители или даже дети (до 18 лет), а вы оплачивали их лечение, то вы тоже сможете получить вычет.

Что касается вида лечения, за оплату которого можно получить вычет, то его перечень неограничен. Но чаще всего люди, перенесшие какое-либо заболевание, оформляют вычет за оплату санаторно-курортного лечения, покупку лекарств, различные процедуры, диагностику и исследования.

Обратим ваше внимание, что если вы хотите получить вычет за санаторно-курортное лечение, то в затраты вы можете включить только ту сумму, которая пошла на оплату именно лечения. За проживание, питание по путевке, трансфер к месту лечения и отдыха вычет не получить.

А при оформлении вычета за лекарства, у вас обязательно должен быть рецепт на них, выданный врачом по установленной форме. Даже в том случае, когда сами лекарства продаются без рецепта.

Читайте так же:
В какой срок подается налоговая декларация

Дополнительно вычет можно получить и за физкультурно-оздоровительные услуги. Но заявить расходы на такой вычет можно будет только в 2022 году (по расходам, понесенным с 2022 года).

Сколько денег можно вернуть?

Есть два вида медицинских услуг, за которые можно получить вычет:

дорогостоящее лечение (в справке об оплате услуг, которую вам нужно будет обязательно получить, будет стоять код 02)

обычное лечение (в справке будет указан код 01)

В зависимости от вида лечения суммы вычета и возврата будут разными.

По обычному лечению вычет имеет ограничение в 120 000 руб в год. Это значит, что если ваше лечение вам обошлось дешевле этой суммы, вы сможете вернуть 13% от затрат, а если лечение стоило дороже — то только 15 600 руб за год.

По дорогостоящему лечению такого ограничения в вычете нет, поэтому независимо от затрат, вы сможете получить 13% от потраченной суммы.

Если вы оплатили и то и другое лечение, и у вас есть 2 или более справки с разными кодами, то вы можете получить вычет по каждой из них. Расходы вам нужно будет суммировать по каждому коду.

Варианты оформления вычета

Вы можете оформить вычет за лечение через налоговую инспекцию по месту прописки, либо через работодателя.

Прежде чем подавать документы в налоговую, вам нужно дождаться окончания календарного года, в котором вы оплачивали лечение. А если вы хотите получить вычет через налогового агента, то вы можете подавать документы сразу же после оплаты расходов.

Налоговый вычет за лечение 2021: как оформить в Челябинске

Южноуральцы могут вернуть часть средств, потраченных на свое здоровье. Как оформить налоговый вычет на лечение 2021 [Пошаговая инструкция].

Если лечение от коронавируса или других болезней в прошлом году встало вам в копеечку, конечно же, хочется вернуть хотя бы часть потраченных денег. Уже сейчас жители Челябинской области могут оформить налоговый вычет 2021 и получить 13% от общей суммы. Рассказываем, кто и как может это сделать.

Шаг 1: собираем чеки

Что касается лекарств (все, что угодно, от антибиотиков до сиропа от кашля), тут нужно собрать рецепты от врача и чеки из аптек. Если не сохранились рецепты, подойдет выписка из медкарты.

Читайте так же:
Реквизиты верх исетской налоговой для уплаты налогов

Внимание: вы можете вернуть деньги только за лекарства, которые вам официально выписал доктор, а не посоветовала соседка, например.

Что касается любых платных медицинских услуг (анализы, консультации, операции и пр.), нужно запросить в медицинском учреждении документы для возврата налогового вычета. Прямо так и говорите. Администратор подготовит все нужные договоры, лицензии, выписки об итоговой уплаченной сумме.

Фото: Александр Ануфриев/телеканал Царьград.

Шаг 2: заполняем документы на возврат налогового вычета

Есть два варианты подать документы: лично и онлайн. В первом случае нужно взять у работодателя справку 2-НДФЛ, заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ (скачать можно на сайте УФНС) и отнести все это в свое районное отделение налоговой службы.

Проще подать документы онлайн в личном кабинете налогоплательщика. В таком случае даже справку 2-НДФЛ не нужно. А вот все остальные документы придется отсканировать.

Шаг 3: ждем денег

Деньги придут на банковский счет или сберкнижку, которые вы указали в заявлении на возврат. Ждать придется около четырех месяцев. Три из них налоговая служба закладывает на камеральную проверку ваших документов. А еще месяц — на перечисление денег.

Фото: Александр Ануфриев/телеканал Царьград.

Что еще нужно знать для налогового вычета в 2021 году

* Можно оформить вычет за лекарства и лечение за три предыдущих года: с 2018 по 2020-й. Для каждого нужно подавать отдельную декларацию.

* Один человек может оформить возврат вычета за лечение всей своей семьи.

* Оформить возврат налогового вычета может только тот, кто платит налоги. Если, например, в 2020 году вы не платили их (не работали, или получали черную зарплату в конверте), то получить возврат не сможете.

* Возвращают не всю сумму, потраченную на лечение, а 13%.

* Максимальный размер социального налогового вычета за лечение — 120 тыс. рублей в год. То есть можно получить до 15 тыс. 600 рублей. Если вы даже потратили больше, остаток на следующий год не переносится.

Исключением является дорогостоящее лечение, по которому можно получить вычет в неограниченном размере. Это лечение должно быть в специальном перечне.

Налоговый вычет за ЭКО

Процедуре ЭКО часто предшествует дорогостоящее лечение бесплодия. Частично покрыть расходы на услуги специалистов из центра репродуктологии можно в случае оформления налогового вычета. Согласно действующему законодательству, пациенты могут вернуть за очень дорогие медицинские услуги до 13% потраченных средств.

Особенности налогового вычета

nalogeko1.jpgМожно ли получить налоговый вычет за ЭКО? Этим вопросом задаются многие пациенты, планирующие воспользоваться вспомогательными репродуктивными технологиями. Прежде чем ответить на него, нужно разобраться в том, что представляет собой социальный вычет.

Читайте так же:
Иждивение и пенсия по потере кормильца

Налоговым вычетом называется денежная сумма, которая существенно уменьшает величину налогообложения. В отдельных случаях под этим термином понимают возврат части потраченных денег на уплату обязательных налогов, к примеру, в связи с серьезными финансовыми расходами на лечение бесплодия.

Кто и как может получить налоговый вычет за ЭКО? Претендовать на возврат налогов могут исключительно граждане РФ, доходы которых облагаются по ставке 13%. Из этого следует, что за каждые израсходованные пациентом 100 тыс. рублей государство возвращает 13 тыс. рублей.

Какие документы необходимы?

Для оформления вычета пациенты должны обратиться к сотрудникам в налоговую службу, но только по месту регистрации (прописки). Там подается декларация, в которую должны быть внесены все денежные расходы, потраченные в прошлом году на лечение. Для получения нужной формы декларации следует обратиться к сотрудникам налоговой службы.

nalogeko2.jpgЧтобы вернуть налоговый вычет за ЭКО, документы подают в ту же налоговую службу:

  • заявление на возвращение части затраченных средств на лечение;
  • справка об оплате медуслуг, предоставляемых медучреждением (выдается клиникой);
  • квитанции и кассовые чеки, подтверждающие факт перечисления денег на счет лечебного учреждения;
  • копии договора с медучреждением об оказании дорогих медицинских услуг;
  • свидетельство о браке (предоставляется в том случае, если налогоплательщик заплатил за лечение супруга);
  • копия паспорта и идентификационного кода;
  • справка о доходах, в которой указаны суммы налоговых отчислений (оформляется бухгалтерией работодателя).

Во время прохождения курса лечения рекомендуется сохранять не только чеки и квитанции об оплате тех или иных услуг, но и оригинальны рецептов, которые были выданы лечащим врачом.

Получение справки в медучреждении

nalogeko3.jpgКак вернуть налоговый вычет за ЭКО? Чтобы получить назад часть потраченных денег за ЭКО, налогоплательщик должен обратиться в клинику для получения обязательного пакета документов. Сотрудникам налоговой службы необходимо сдать:

  • справку о расходах на оплату услуг медучреждения;
  • письменный договор с клиникой на проведение лечения;
  • медицинскую лицензию, удостоверяющую право на реализацию медицинской деятельности (должна заверяться подписью руководителя медучреждения).

Чтобы получить вышеперечисленные справки и копии документов, пациент должен принести в клинику отдельные справки:

  • копия паспорта;
  • копия идентификационного кода;
  • копия кассовых чеков;
  • заявление на выдачу документов, подтверждающих факт оплаты медуслуг.

Если налогоплательщик намерен вернуть социальный вычет за оказание медицинской помощи супругу, ему понадобятся такие документы:

  • копии паспорта и мужа, и жены;
  • копия свидетельства о браке;
  • копии идентификационного кода;
  • заявление на выдачу документов, которые подтверждают факт оплаты медуслуг.
Читайте так же:
Сроки перечисления ндфл налоговым агентом

После подачи всех необходимых копий документов и квитанций необходимая справка выдается клиникой через 14 дней.

Как рассчитать налоговый вычет?

nalogeko4.jpgВычет высчитывается достаточно просто – пациент получает до 13% средств от суммы, которая была затрачена на лечение. При этом учитывается доход налогоплательщика за 1 год, который должен превышать сумму, уплаченную за услуги медцентра за год.

Пример:

  • суммарный доход за 2017 год равен 530 000 руб.;
  • лечение бесплодия в 2017 году обошлось в 215 000 руб.;
  • 530 000 > 215 000, поэтому на счет пациента поступит вычет в размере 27950 руб.

Сумма, затраченная на ЭКО, может быть равна годовому доходу. Но доход налогоплательщика не должен быть меньше затраченных на лечение денег. В такой ситуации разница между ними «сгорает» и сумма вычета рассчитывается в соответствии с годовым доходом пациента.

Получение денежных средств

nalogeko5.jpgНалоговый вычет на лечение ЭКО возвращается после камеральной проверки всех справок, заявлений, кассовых чеков и других документов. Она занимает не менее 3 месяцев. Если при составлении заявления и подаче необходимых документов не были допущены ошибки, сотрудники налоговых органов извещают пациента о факте переплаты.

Сразу после получения повестки пациент должен отправить в налоговую службу заявление на возвращение излишне потраченных денежных средств. Деньги возвращаются в течение 30 календарных дней с момента получения извещения о том, что была переплата.

Рекомендации специалистов

Чтобы получить налоговый вычет в полном объеме, пациент должен доказать, что средства были потрачены на лечение. В связи с этим рекомендуется сохранять:

  1. товарные чеки на купленные лекарства;
  2. письменные рецепты, составленные врачом;
  3. квитанции об оплате дорогостоящих процедур;
  4. справки на предоставление клиникой лечебных процедур.

Желательно, чтобы выписанные врачом рецепты заверялись печатью с пометкой «для налоговых органов». Также следует сохранять инструкции от препаратов и все справки на проведенные медицинские манипуляции – биопсию, допплерометрию, коагулограмму и т.д.

Иногда возврат средств осуществляется с грубым нарушением сроков. В таком случае налогоплательщик может требовать возврата не только положенной суммы, но и процента, который рассчитывается за каждый просроченный день по ставке, установленной ЦБ РФ.

голоса
Рейтинг статьи
Ссылка на основную публикацию