Femida96.ru

Юридическая помощь для всех
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Взимается ли налог с перевода денег

Узнать про налог

Начиная с 2022 года нужно платить налоги с процентного дохода по вкладам и счетам, если ставка по ним превышала 1% годовых.

Если вклад в валюте, процентные доходы по ним облагаются налогом независимо от размера ставки.

Подробнее рассказываем в статье

Что именно будет облагаться налогом?

Только сумма процентов, полученных Вами по вкладу (счету). Сумма средств на вкладах и счетах облагаться налогом не будет. Деньги, которые человек положил на вклад или счёт — это имущество физического лица, а не его доход, поэтому они не могут облагаться налогом на доходы физических лиц.

Надо ли мне платить налог с процентных доходов по вкладам и счетам?

Нет, если ваш процентный доход по всем вкладам и счетам за календарный год не превысил порогового значения. Чтобы его рассчитать, умножьте ключевую ставку Банка России, действующую на начало года, на миллион рублей.

Например, на 1 января 2021 года ключевая ставка Банка России 4,25%. Соответственно в 2021 году от налогообложения освобождаются 42 500 ₽. Если вы за год получили по всем вкладам и счетам процентных доходов меньше 42 500 ₽ , то не переживайте, налог не начислят.

Налог рассчитывается с процентных доходов по всем вкладам и счетам во всех банках?

Да, по всем вкладам или счетам, в том числе валютным, за исключением вкладов и счетов, процентная ставка по которым в течение всего года не превышала 1% годовых и счетам эскроу.

Когда начнут начислять налог на процентные доходы по вкладам и счетам?

С 2021 года. Проценты, полученные по вкладам или счетам в 2020 году, налогом облагаться не будут. А впервые платить налог за 2021 год вкладчикам придётся только в 2022 году — до 1 декабря 2022 года. В срок до 31 октября 2022 года им придут налоговые уведомления от налоговых органов с указанием суммы налога.

Как этот налог будет рассчитываться?

Налоговые органы суммируют все доходы по всем вашим вкладам и счетам за год на основании информации, полученной от банков. Проценты по валютным вкладам и счетам конвертируют в рубли по тому курсу, который действовал на дату фактического получения дохода.
Затем налоговый орган сравнит сумму ваших процентных доходов с суммой, освобождённой от уплаты налога в текущем году. На сумму, превышающую пороговое значение, будет начислен налог 13% или 15% в случае, если совокупный доход, полученный физическим лицом за налоговый период (год), превысит 5 млн ₽ .

Например, на 1 января 2021 года ключевая ставка ЦБ 4,25%. В 2021 году от налогообложения освобождаются 42 500 ₽.
Если в 2021 году вы получите процентный доход в размере 52 500 ₽, то налог начислят на 10 000 ₽ (52 500 ₽ — 42 500 ₽), то есть заплатить придётся 1300 ₽

Как платить налог на процентные доходы по вкладам и счетам?

Так же, как другие имущественные налоги: налоговые органы будут направлять вам уведомления о том, что нужно заплатить налог. В уведомлении вы увидите сумму налога — заплатите её после окончания календарного года, в котором получили процентные доходы. Эта сумма рассчитывается автоматически на основе информации, полученной от банков, находящихся на территории РФ.

Первый раз такое уведомление придёт в 2022 году — для оплаты налога за предыдущий год. Заплатить налог можно любым удобным способом не позднее 1 декабря: в личном кабинете или мобильном приложении Сбербанк Онлайн, в офисе банка и другими способами.

Взимается ли налог с процентных доходов по валютным вкладам и счетам? В какой валюте? Если в рублях, то по какому курсу рассчитывается?

Да, процентные доходы по валютным вкладам и счетам также облагаются налогом. Чтобы рассчитать сумму налога, проценты по валютным вкладам конвертируют в рубли по курсу Банка России, который действовал на дату получения процентных доходов.

Читайте так же:
Земельный налог пеня за просрочку

У меня вклад или счёт в валюте. Если курс валюты изменится, и я заработаю валютный доход — это тоже будет облагаться налогом?

Нет, курсовая разница налогом облагаться не будет, налогом облагается только процентный доход по вкладу или счету.

Переводы денег на карту физлица — возникают ли налоги?

Переводы денежных средств с карты одного физлица на карту другого физлица стали обычной практикой. Они распространились даже в предпринимательской деятельности. Однако многие люди не до конца понимают налоговые последствия таких переводов.

В последнее время эта тема стала особенно популярной. В интернете поползли слухи (иначе их не назовешь) о том, что якобы с 1.06.18 или 1.07.18 вступили в силу некие поправки в закон, согласно которым все поступления на карточный счет будут облагаться НДФЛ. Одновременно появились публикации, опровергающие это.

Разберемся, как же обстоят дела на самом деле?

Во первых, ни 1.06.18, ни 1.07.18 не было никаких законодательных изменений в части установления новых правил обложения НДФЛ карточных переводов (были изменения про другое).

Во вторых, не правы те, кто говорит, что все поступления на карточный счет физлица облагаются НДФЛ. Но также не правы и те, кто говорит, что поступления на счет физлица вообще не облагаются НДФЛ.

То, что деньги перечисляются на карточный счет физлица, никакого значения для налогообложения не имеет. Имеет значение другое — кому и за что перечисляются деньги.

Если вам перечисляют деньги члены семьи или близкие родственники, [1] то никаких налогов не возникает, так как в силу п.8 ст.208 Налогового кодекса РФ такие поступления не признаются доходами.

Если вам перечисляют деньги иные лица, то надо смотреть основание платежа.

По общему правилу все доходы физлица облагаются НДФЛ (п.1 ст.210 Налогового кодекса). Но у этого правила есть многочисленные исключения.

Так, если физлицо перечислит вам деньги в качестве займа или дарения, то налога не возникнет. Сумма займа не считается доходом, а в отношении денежных подарков от физлиц действует льгота (п.18.1 ст.217 Налогового кодекса). Налога не возникнет независимо от суммы перевода и независимо от того, является ли плательщик вашим членом семьи или близким родственником.

Также не возникнет налога, если вам переведут деньги, чтобы вы купили на них для плательщика какие-либо товары (например, заказчик перечислил деньги подрядчику на закупку стройматериалов).

Если покупатель перечислит вам деньги за проданное вами движимое имущество, то налога не возникнет, если цена этого имущества не превысит 250 000 руб. (в целом за год) или независимо от суммы, если такое имущество находилось в вашей собственности 3 года и более (п.17.1 ст.217 и ст.220 Налогового кодекса). [2] Однако на доходы от продажи имущества, используемого в предпринимательской деятельности, данные послабления не распространяются.

Если переводов не слишком много и у вас хорошие отношения с плательщиками, то в случае возникновения вопросов со стороны налоговых органов вы сможете доказать, что получали деньги в качестве займов, подарков или за проданное имущество. Плательщики подтвердят это.

Но как быть тем, кто получает деньги на карту за оказанные услуги, выполненные работы или проданные товары и не платит с них налоги?

В настоящее время очень много людей без регистрации занимаются деятельностью, которая имеет все признаки предпринимательской деятельности [3] (особенно это развито в интернете), используя при этом свои банковские карты.

Также много где (магазины, кафе и др.) в качестве одной из форм расчетов используется так называемый “мобильный банк” — когда деньги за товар или услугу перечисляются на карту физлица минуя кассу.

Читайте так же:
Налог в виде фиксированного авансового платежа

Эти люди сильно рискуют.

У ФНС есть весь необходимый арсенал средств, чтобы доказать, что поступившие вам на карту деньги связаны с вашей предпринимательской деятельностью.

Согласитесь, сложно поверить в то, что разные люди из разных регионов (о которых вы, порой, не можете ничего толком рассказать) вдруг начинают “дарить” вам деньги или выдать их “в займы”. А если они скажут другое? Крупные и регулярные платежи — под особым риском.

Если ФНС докажет, что в действительности вы получали деньги за оказанные услуги (выполненные работы или проданные товары), то в этом случае с вас могут взыскать не только неуплаченный налог, но также пени и штраф (до 40% от неуплаченной суммы налога). А в ряде случаев вы можете быть привлечены к уголовной ответственности по ст.198 УК РФ (уклонение физлица от уплаты налогов) [4] .

Если вы фактически ведете предпринимательскую деятельность, но не зарегистрированы в качестве индивидуального предпринимателя, то ФНС все равно может насчитать вам налоги как для предпринимателя. Согласно ст.11 Налогового кодекса “Физические лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, но не зарегистрировавшиеся в качестве индивидуальных предпринимателей в нарушение требований гражданского законодательства РФ, при исполнении обязанностей, возложенных на них настоящим Кодексом, не вправе ссылаться на то, что они не являются индивидуальными предпринимателями”.

Кроме того, за осуществление предпринимательской деятельности без государственной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя, вы можете быть привлечены к административной ответственности (ст.14.1 КоАП РФ), а в некоторых случаях и к уголовной (ст.171 УК РФ).

Отдельная ответственность может наступить за неприменение кассовой техники в случаях, когда ее применение обязательно.

В целом, можно сказать, что:

— если вы получаете переводы от своих близких, которые при необходимости подтвердят безналоговый характер платежей, то вам не стоит беспокоиться;

— если же вы фактически ведете предпринимательскую деятельность (систематически продаете товары, выполняете работы или оказываете услуги), получаете доходы на свою карту и не платите с них налогов, то вы сильно рискуете.

[1] По Семейному кодексу близкие родственники — это родственники по прямой восходящей и нисходящей линии (родители и дети, дедушка, бабушка и внуки), полнородные и неполнородные (имеющие общих отца или мать) братья и сестры.

[3] Предпринимательской является самостоятельная, осуществляемая на свой риск деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг (ст.2 ГК РФ).

[4] Уголовная ответственность наступает при уклонении от уплаты налога в “крупном размере”, которым признается сумма налогов, составляющая за период в пределах 3 лет подряд более 900 000 рублей, при условии, что доля неуплаченных налогов превышает 10% подлежащих уплате сумм налогов в совокупности, либо превышающая 2 700 000 рублей.

Комиссии, налоги и «отмыв» денег. Как безопасно перевести деньги при продаже имущества

Представьте, что вы решили продать стиральную машинку. Техника — буквально «космолёт»: сенсорная панель управления, дорогие материалы, сушка с теплонасосом и очистка паром. Покупали за 100 тыс., но ситуация поменялась, и технику пришлось продать. Возникает как минимум три вопроса: нужно ли платить налог? И как выгоднее получить от покупателя деньги – наличными или переводом на карту? Разберём оба варианта оплаты с плюсами и минусами.

Вопрос о налоге

Если имущество было в собственности меньше трёх лет, с вырученных от продажи денег придётся заплатить НДФЛ. Налоговые резиденты, проживающие в России дольше 183 дней в календарном году, платят 13%. Нерезиденты – 30%.

Расплатиться за покупку можно несколькими способами. Фото: twimg.com.

Когда не платят налог:
  1. Имущество находилось в собственности дольше 3 лет.
  2. Сумма продажи оказалась меньше суммы покупки.
  3. Стоимость проданной вещи менее 25 тыс. рублей.

Помните о тонкости заключения договоров: если продаёте вещи дороже 25 тыс. рублей, лучше заключить договор купли-продажи.

Читайте так же:
Минимальная пенсия доплата до прожиточного минимума

При получении дохода от продажи имущества, дороже 25 тыс. рублей, не забудьте подать налоговую декларацию. Отчитаться о доходах нужно не позднее 30 апреля. Если имущество продавали в 2020 году, у вас осталось 2 недели на подачу декларации в ФНС.

Торговля личным имуществом дольше трёх месяцев с получением прибыли вообще считается предпринимательской деятельностью. Поэтому доходы от продажи старой мебели при переезде тоже придётся задекларировать.

Как выгоднее – наличными или безналом?

  • наличными
  • переводом на карту или счёт

У каждого способа есть преимущества и недостатки.

Оплата наличными

  1. Сложно проверить подлинность купюр как продавцу, так и покупателю. Причём покупатель может даже не знать о том, что отдаёт фальшивую наличку.
  2. Если продаёте дорогой товар, большой объём денег небезопасно нести в чемодане или сумке по улице.
  3. Непросто правильно посчитать с первого раза.

Выход: прийти с наличными в банк и попросить пересчитать сумму на кассовом аппарате и проверить подлинность купюр. Правда, за услугу придётся заплатить. Также в кассе можно сразу зачислить деньги на счёт или карту продавца.

Другой способ – покупатель снимает деньги в банкомате или кассе банка в присутствии продавца. Таким образом подтверждается и подлинность купюр, и прозрачность сделки. А продавец может положить деньги на свой счёт в кассе или банкомате.

Перевод на счёт или карту

  1. Комиссия за перевод – плата взимается как за трансакции внутри одного банка, так и между разными финансовыми организациями. Лимиты у банков отличаются. Например, в одной финансовой организации можно бесплатно перевести до 100 тыс. рублей в месяц. А в другой – до 20 тыс. рублей.
  2. Лимиты на переводы ограничены. Размеры разовой, дневной или ежемесячной суммы переводов различаются в банках. Например, машинка стоит 60 тыс. рублей, а разовая сумма перевода ограничена 50 тыс. рублей. Заранее уточните в банке, сколько денег вы можете перевести за раз, чтобы трансакцию не заблокировали. Лимит можно расширить, но для этого необходимо заранее написать заявление в кредитную организацию.

Выход: сэкономить на комиссии и обойти ограничения по сумме поможет перевод на банковский счёт по реквизитам. Это выгодно, если у продавца и покупателя есть счета в одно банке. Внимательно проверяйте реквизиты перевода. При ошибке в расчётах перевод не отправится.

Для экономии можно перевести деньги через Систему быстрых платежей ЦБ. Для перевода понадобится только номер телефона. Комиссия не взимается по суммам до 100 тыс. рублей в месяц. Если превышаете – платите 0,5% от суммы, но не больше 1 500 рублей. Сумма одного перевода ограничена 600 тыс. рублей. Для перевода банки получателя и отправителя должны быть участниками Системы. Если переводите или получаете деньги через Сбербанк, подключите сервис в настройках мобильного приложения.

Помните, что операции по снятию наличных со счёта или карты имеют ограничения. Во-первых, уточните заранее, какую сумму можно снимать и вносить без ограничений за раз. Во-вторых, операции на сумму свыше 600 тыс. рублей попадают под действие ФЗ-115 об отмывании доходов. Банк может запросить финансовое обоснование операции. В этом случае можно предъявить договор купли-продажи, если заключали таковой.

Налог на перевод с карты на карту Сбербанка 2021

надо ли платить налоги при переводе денег

С недавнего времени в интернете распространяется информация, что с физических лиц будет взиматься налог на перевод с карты на карту Сбербанка в 2021 году. Разберемся, правда это или слухи, и с чем связано их появление.

налог на перевод с карты на карту сбербанка

Как рассчитывается налог на перевод с карты на карту в Сбербанке

Что послужило причиной возникновения слухов о том, что будет сниматься подоходный налог с переводов Сбербанка и других банков?

Первое – это внесение поправок в 2 статьи Налогового Кодекса в июле 2018 года:

  • Ст. 210, где дан новый перечень возможных источников получения дохода;
  • Ст. 86, согласно которой банки обязаны взаимодействовать с ФНС по осуществлению налогового контроля.
Читайте так же:
Сроки перечисления ндфл налоговым агентом

Второй повод для «беспокойства» — принятие закона о самозанятых и введение специального налога (НПД) для ряда регионов с 1 января 2019 года. Согласно закону все граждане, зарегистрированные в качестве самозанятых, должны выплачивать НПД в размере 4% (при оказании услуг физлицам) и 6% (для юрлиц). Поскольку оплата за их работу или услуги производится на карточный счет, то самозанятые обязаны выплачивать налог в указанном размере.

Все остальные граждане, получившие деньги на свою карту в виде дохода, обязаны платить с него НДФЛ в размере 13%. Если перечисления не связаны с получением выгоды, то платить не придется.

Источник информации для налоговой

Согласно ст.86 НК РФ органы ФНС получили право отправлять запросы в банковские учреждения о движении средств на карточных и других счетах, а также на электронных кошельках россиян. Но эти запросы будут проводиться не по отношению ко всем гражданам, а только к тем, кто попал под налоговую проверку.

сбербанк налог на перевод с карты на карту

Для подобных проверок должно быть веское основание, и они проводятся только в том случае, если налоговики заметят явное расхождение между расходами и доходами гражданина. Такая информация может появиться при подаче декларации или при обращении физлица по поводу налогового вычета в органы ФНС. Инициировать проверку может только руководитель налоговой службы или его руководство на федеральном уровне. Подобная процедура для рядового налоговика недоступна.

Среди россиян муссируется еще одна «страшилка» по поводу того, что банки передают всю информацию в налоговые службы. Но еще с 2014 года все банковские учреждения уведомляют налоговиков об открытии новых счетов частными лицами.

Какие перечисления средств подлежат налогообложению

НК определяет взимание НДФЛ только с тех денежных перечислений, от которых получатель имеет финансовую выгоду. В каких случаях перевод на карту Сбербанка облагается налогом:

  1. если это оплата за услуги самозанятого;
  2. как вознаграждение за работу фрилансера;
  3. в качестве оплаты за продаваемый товар;
  4. за аренду транспорта, жилья или других активов;
  5. денежные призы, выигрыши.

Во всех случаях подоходный налог за полученные деньги оплачивает их получатель.

Перечень поступлений на карточный счет, не облагаемых НДФЛ:

  1. зарплата, стипендия, пенсия;
  2. алименты, социальные выплаты;
  3. финансовая безвозмездная помощь родственникам, иным лицам;
  4. оплата долговых обязательств;
  5. транзакции между родственниками;
  6. как часть суммы для совместных приобретений.

Поступление средств от родственников

Согласно российскому налоговому законодательству денежные переводы членов семьи не подлежат налогообложению. Это означает, что налоги с переводов на карту Сбербанка родителям, детям, супругам не взимаются, поэтому вносить сведения о подобных перечислениях в налоговую декларацию не требуется. Аналогичная ситуация обстоит с алиментами.

перевод на карту сбербанка облагается налогом

Но если между родственниками имеются трудовые отношения, то ситуация другая. К примеру, отец, как ИП, оформил сына или дочь в качестве своего сотрудника и перечисляет ему заработную плату на карточку. В данном случае с полученного дохода придется выплатить НДФЛ. Если между родственниками заключается трудовое соглашение на выполнение какого-либо вида работ, то за подобные услуги взимается 13% налог.

А как быть с подарками в виде перечисленных на карточку денег от членов семьи? Такие денежные операции не подлежат налогообложению, независимо от размера суммы. Но если полученная крупная сумма от ближайшего родственника вложена в какую-либо серьезную покупку (квартира, автомобиль), то получателю необходимо будет указать это в 3-НДФЛ декларации, чтобы объяснить источник денежного поступления.

Приход денег от третьих лиц

Наибольший интерес у налоговых служб вызывают перечисления денежных средств физическим лицам не от родственников, а от посторонних лиц. Это вызвано стремлением определить, подпадают ли такие транзакции под категорию получения доходов. Поэтому в обязательном порядке отслеживаются транзакции, связанные с такими статьями:

  1. оплата за выполнение любого вида работ;
  2. сдача в аренду объекта недвижимости;
  3. аренда транспортного средства;
  4. продажа товарной продукции;
  5. оплата посреднических услуг.
Читайте так же:
Выход на пенсию военнослужащих изменения

Все эти виды деятельности связаны с получением дохода, и по налоговому законодательству подлежит налогообложению. Это объясняет взимание налога при переводе с карты на карту Сбербанка, если полученные средства подпадают под эту категорию перечислений.

В то же время никто из получателей не застрахован от того, что сотрудники ФНС могут сделать запрос в банковское учреждение об источнике полученного дохода. А получателю придется доказывать, что полученные деньги не относятся к заработку. Иначе придется оплатить не только налог, но и штраф в размере 20%.

перевод по номеру телефона в другой банк

В каких случаях денежные перечисления от третьих лиц не подлежат налогообложению?

Допустимы 2 варианта:

  • возмещение долга,
  • в виде подарка.

Но и здесь есть свои нюансы. Чтобы не заинтересовать налоговиков, нужно подкреплять возмещение долга официально оформленными долговыми обязательствами (расписками, договорами). Эти документы будут свидетельством того, что перечисленные средства не являются дополнительным заработком.

Перемещение средств между картами одного клиента

Рассмотрим ситуацию, когда клиент переводит деньги с одного своего карточного счета на другой. Это могут быть карточки одного или разных банков-эмитентов. При этих транзакциях картодержатель не получает никакого дохода, следовательно, оплачивать НДФЛ он не обязан. Если ИП переводит деньги с расчетного счета на свой личный счет, то подоходный налог с переводов по карте Сбербанка платить не нужно. Но при этом ИП по-прежнему должен делать отчисления за свою предпринимательскую деятельность. Двойное налогообложение в РФ не действует.

переводы колибри

Штрафные санкции и риски

Игнорирование налогового законодательства автоматически ведет к штрафным санкциям. При налогообложении денежных перечислений всегда учитывается целевое назначение отправленных средств. Если присутствует финансовая выгода для получателя, то обязательно взимается НДФЛ. При его неуплате налоговая служба накладывает штраф. В некоторых случаях могут на некоторое время заморозить карточный счет.

Больше всего рискуют попасть под санкции сотрудников ФНС лица, подпадающие под категорию самозанятых. Оказывая различные услуги физическим и юридическим лицам, они получают систематическую прибыль, но при этом не работают по найму и не зарегистрированы как частные предприниматели.

переброс денег по номеру счета

Для россиян, работающих на себя, законом предусмотрены легальные способы не платить НДФЛ, в том числе, налог на перевод с карты на карту Сбербанка в качестве вознаграждения за свою работу. Им необходимо зарегистрироваться в статусе самозанятого гражданина. До конца 2020 года для них установлен период налоговых каникул. С 1 января на территории Москвы, Московской, Калужской областях и Республики Татарстан начал действовать специальный налоговый режим для самозанятых. Зарегистрировавшись в этом качестве, граждане выплачивают только НПД:

  • 4% — при работе с физлицами;
  • 6% — с юрлицами.

Вся отчетность для ФНС будет осуществляться дистанционно через мобильное приложение «Мой налог». Его нужно будет установить на смартфон, а затем привязать к приложению свою банковскую карточку, на которую будут зачисляться заработанные деньги и списываться проценты за поступления. В случае неуплаты НПД самозанятого ждет штраф в размере 20-100%. Но наказывать за неуплату НПД начнут только с 2020 года.

Заключение

В связи с возникшими слухами большинство клиентов Сбербанка интересует вопрос: «Как избежать налога на перевод с карты на карту?» Самый простой способ избежать претензий налоговиков – внимательно отнестись к указанию назначения платежа. Сопровождайте транзакции комментариями типа «возврат долга», «в подарок». Это будет демонстрацией того, что данный платеж не относится к категории «получение прибыли». Если на карточный счет систематически перечисляются деньги в качестве оплаты за проделанную работу или предоставленные услуги, то держателю карточки необходимо отчитываться за полученные средства в органы ФНС или оформить статус «самозанятого».

голоса
Рейтинг статьи
Ссылка на основную публикацию